1042/2025 · Laki raportoivien finanssilaitosten tiedonantovelvollisuudesta verotuksen alalla
1042/2025 Art. 80Kysely asiakasvastaavalle
2 luku Huolellisuusvelvoitteet
Raportoivan finanssilaitoksen on vuosittain tiedusteltava asiakasvastaavalta, onko hänelle osoitetun suuriarvoisen tilin haltija raportoitava henkilö. Jos asiakasvastaavalla on tosiasiallinen tieto siitä, että kyseisen tilin haltija on raportoitava henkilö, raportoivan finanssilaitoksen on pidettävä tiliä raportoitavana tilinä.