Pensionikaitse osafondi kvartaliosamakse aruandluse kord Art. 3Aruande koostamise alused

(1) Pensionifondivalitseja on kohustatud koostama ja esitama aruande vastavalt käesoleva määruse lisale.

(2) Aruande esitamisel peab fondivalitseja kasutama Finantsinspektsiooni määratud osamakse aruande koodi 437.

(3) Investeerimisfondi kood on Finantsinspektsiooni poolt konkreetsele kohustuslikule pensionifondile eraldatud numbriline tunnus, mida kasutatakse aruande esitamisel.

(4) Pensionifondi vara puhasväärtus näidatakse aruandeperioodi lõpu seisuga Eestis ametlikult kehtivas rahalises vääringus ümardatuna täisühikuteni. Pensionifondi vara puhasväärtus arvutatakse rahandusministri 13. juuni 2005. a määruse nr 46 «Investeerimisfondi vara puhasväärtuse määramise kord» alusel.

(5) Osamakse määr on Tagatisfondi nõukogu kehtestatud pensionikaitse osafondi kvartaliosamakse määr. Osamakse määr ( m ) esitatakse formaadis m/100.

(6) Osamakse suurus saadakse pensionifondi vara puhasväärtuse korrutamisel osamakse määraga ning esitatakse Eestis ametlikult kehtivas rahalises vääringus ümardatuna täisühikuteni.