Kohtla-Järve linna raamatupidamise ja finantsarvestuse sise- Art. 60Sularahaarvestus linnakassas

(1) Sularaha arvestus toimub finantstarkvara mooduli „Kassa/pank“ objektil “kassa”.

(2) Raha väljamaksmisel tuleb vajadusel isik tuvastada isikut tõendava dokumendi alusel. Iga sularaha tehingu korral märgitakse kandele raha saanud või raha makstud isiku nimi, tehingu lühikirjeldus, kontoplaanist ja eelarveklassifikaatorist tulenevad koodid.

(3) Sularaha väljaminekuorderile võetakse viivitamatult raha saanud isiku allkiri.

(4) Linnakassa väljamineku orderi allkirjastab koheselt vastav töötaja, kelle õigused, kohustused ja vastutus on määratud tema ametijuhendis. Sularaha väljamineku orderi kinnitavad lisaks vastavale töötajale linna hallatava asutuse juht, vastav abilinnapea või teenistuse juht.

(5) Linnakassa sissetulekuorderi allkirjastab koheselt peale raha vastuvõtmist kassapidaja. Sularaha sissetulekuorderi kinnitab lisaks kassapidajale linna finantsteenistuse juht.

(6) Ühekordse avansi väljamakse summa võib olla kuni 300 eurot.

(7) Kõik sularahakäibe dokumendid koos kassaorderitega nummerdatakse kasvavalt iga kalendrikuu algusest alates.