Saaremaa valla raamatupidamise sise-eeskiri Art. 9Kassaaparaadi ja makseterminali kasutamine

(1) Kassaaparaadi või makseterminali kasutamisel peab vallavalitsuse struktuuriüksuse, sh teenuskeskuse, või hallatava asutuse juht tagama, et kassaaparaat või makseterminal on seadistatud nõuetekohaselt ning annab tõese informatsiooni tehtavatest toimingutest (muuhulgas sularahamüük, kaarditoimingud, sisse- ja väljamaksed, kassajääk).

(2) Kassaaparaadi kassasse raha sisse maksmist tõendav dokument (edaspidi tšekk ) väljastatakse kliendile kassaaparaadist tehingu toimumisel. Kaardiga maksmist tõendav dokument (edaspidi ka tšekk ) väljastatakse kliendile makseterminalist tehingu toimumisel.

(3) Tšeki kustutamise vajadusel (näiteks kliendil puudub raha ostu eest tasumiseks) tehakse see toiming võimaluse korral mõne teise ametniku või töötaja juuresolekul ning tšeki tagaküljele kirjutatakse kustutamise põhjus. Mõlemad kustutamise juures viibinud ametnikud või töötajad annavad tšekile oma allkirja. Tšekk esitatakse koos muude raha vastuvõtmise dokumentidega rahandusele.

(4) Päeva lõpetamisel kohe tegemata jäänud parandused tehakse ainult vallavalitsuse struktuurüksuse, sh teenuskeskuse, või hallatava asutuse juhi või tema poolt selleks määratud isiku juuresolekul enne päeva lõpetamise toiminguid. Parandustšeki tagaküljele kirjutatakse paranduste tegemise põhjus ja tšekile annavad allkirja kassapidaja ja vallavalitsuse struktuurüksuse või hallatava asutuse juht või tema määratud isik.

(5) Sularaha väljamaksmine kassaaparaadist toimub päeva lõpetamisel.

(6) Kassaaparaadi kassatehinguid (edaspidi kassatehingud ) tõendav päevaaruanne väljastatakse kassaaparaadist pärast väljamakse tegemist. Kassatehinguid tõendavad päevaaruanded, millest nähtub sularaha jääk kassaaparaadi kassas päeva alguses, sissetulekud, väljaminekud ja sularaha jääk kassaaparaadi kassas päeva lõpus, esitatakse rahandusele sularaha viimisel panka, peakassasse või teenuskeskuse kassasse.

(7) Makseterminali kasutamisel peab aruandel eraldi kajastuma, kui suur oli müük, mille eest tasuti kaardimaksetega.

(8) Kassaaparaadi kassasse jäetud raha hoiustatakse päeva lõpus seifis või lukustatavas ruumis.