Vinni Vallavalitsuse raamatupidamise sise-eeskiri Art. 14Rahaliste vahendite arvestus arvelduskontodel

(1) Rahalisi vahendeid hoitakse pangas ametiasutuse arvelduskontodel ja sularaha ametiasutuse kassas raamatupidaja kontrolli all olevas seifis.

(2) Pangaoperatsioonide teostamiseks kasutatakse maksekorraldusi, mis edastatakse internetipanga kaudu elektrooniliselt. Maksekorralduse koostamisel ja allkirjastamisel kaasatakse vähemalt kahte isikut - pearaamatupidaja, finantsjuht või vallavanem. Pangaoperatsioonidele on kehtestatud limiidid.

(3) Vallavanema käskkirjaga kinnitatud ametijuhenditega määratakse ametnikud ja nende asendamise kord, kellel on õigus ja kohustus kinnitada maksekorraldused, võttes arvesse, et maksekorralduse koostamisel ja kinnitamisel oleks täidetud nn „neljasilma printsiip” - maksekorralduse koostaja ja kinnitaja lahusus.

(4) Maksekorralduse koostaja ülesanne on:

1) maksekorralduse aluseks olevate kuludokumentide maksetähtaegadest kinnipidamine;

2) kontrollimine, et samade kuludokumentide alusel ei ole enne tasutud;

3) maksekorralduse koostamine.

(5) Maksekorralduse kinnitaja ülesanne on kontrollida, et koostatud maksekorraldus vastab selle aluseks olevatele algdokumentidele.

(6) Allkirjastamisel kasutatakse digitaalallkirja.

(7) Internetipanga kasutamisel maksekorraldusi välja ei trükita.