Otepää Vallavalitsuse raamatupidamise sise-eeskiri Art. 4Rahaliste vahendite arvestus arvelduskontodel

(1) Rahalisi vahendeid hoitakse pankades vallavalitsuse arvelduskontodel ja sularaha vallavalitsuse kassas (edaspidi vallakassa ) raamatupidaja kontrolli all olevas seifis või hallatavates asutustes hallatava asutuse juhi poolt määratud seifis.

(2) Pangaoperatsioonide teostamiseks kasutatakse raamatupidamise algdokumente, mis kinnitatakse kulujuhi (või teda asendava isiku poolt) poolt.

(3) Allkirjastamisel kasutatakse (digitaal)allkirja.

(4) Maksekorraldused valmistab pangaprogrammis ette raamatupidaja.

(5) Internetipanga kasutamisel maksekorraldusi välja ei trükita.