BEK 1064/2024 Art. 2

Virksomheder og personer omfattet af hvidvasklovens § 1, stk. 1, nr. 1-12, 18 og 22, med hjemsted i Danmark, der ønsker at etablere en filial eller et repræsentationskontor i et højrisikotredjeland, skal i virksomhedens eller personens risikovurdering fastslå, hvilke risikobegrænsende foranstaltninger virksomheden eller personen vil iværksætte for at imødegå risikoen for hvidvask og finansiering af terrorisme i filialen eller repræsentationskontoret beliggende i det pågældende højrisikotredjeland. Risikovurderingen skal tage højde for relevante evalueringer, vurderinger og rapporter, der er udarbejdet af internationale organisationer og standardsættere med kompetencer inden for forebyggelse af hvidvask af penge og bekæmpelse af finansiering af terrorisme, f.eks. Den Finansielle Aktionsgruppe (FATF).

Stk. 2. Virksomheder og personer nævnt i stk. 1 skal foretage en skærpet kontrol af den pågældende filial eller det pågældende repræsentationskontor, f.eks. ved at foretage hyppige kontrolbesøg i filialen eller repræsentationskontoret, eller ved at foretage omfattende stikprøvekontroller, der viser, om filialen eller repræsentationskontoret overholder relevante politikker, procedurer og kontroller.

Stk. 3. Finanstilsynet kan i forhold til de enkelte virksomheder og personer, som er nævnt i stk. 1, stille krav om ekstern revision af virksomhedernes eller personernes filialer og repræsentationskontorer, der er beliggende i et land, der er opført på Europa-Kommissionens liste over højrisikotredjelande.