Investeerimisfondi vara puhasväärtuse määramise kord ст. 3Fondi vara puhasväärtuse määramine ja arvutamine

Fondi vara puhasväärtuse määramiseks arvutatakse fondi varade väärtus, millest arvatakse maha nõuded fondi vastu, mis tulenevad:

1) valitsemistasudest ja muudest fondi valitsemisega seotud tasudest ja kuludest, sealhulgas edukustasudest;

2) depootasudest, välja arvatud juhul, kui depootasu makstakse fondivalitseja arvel;

3) võlgnevustest osakuomanikele või aktsionäridele arvestatud väljamaksete eest;

4) võlgnevustest, mis on tekkinud osakuomanike või aktsionäride ees osakute või aktsiate tagasivõtmisel või -ostmisel;

5) fondi vara arvel tehtavatest tehingutest ning nendega seotud teenustasudest, sealhulgas maksekorraldustest ja ülekandekuludest;

6) krediidiasutustelt ja teistelt isikutelt võetud laenudest ning laenude võtmisega seotud kuludest;

7) muudest kuludest, sealhulgas intressidest, intressi iseloomuga võlgadest ja muudest viitvõlgadest, samuti tulevaste perioodide ettemakstud tuludest;

8) muudest nõuetest fondi vastu.