Lag (2015:62) om identifiering av rapporteringspliktiga kont · Lag (2015:62) om identifiering av rapporteringspliktiga konton med anledning av FATCA-avtalet

Lag (2015:62) om identifiering av rapporteringspliktiga kont Art. 1:2

1 kap. Lagens tillämpningsområde m.m.

In forceOfficial text

I denna lag finns

- definitioner och förklaringar (2 kap. och 3 kap. 4-20 §§),

- bestämmelser om undantagna finansiella institut, faktiska innehavare och konton (3 kap. 1-3 §§),

- bestämmelser om granskning av befintliga finansiella konton som innehas av fysiska personer (4 kap.),

- bestämmelser om granskning av nya finansiella konton som innehas av fysiska personer (5 kap.),

- bestämmelser om granskning av befintliga finansiella konton som innehas av enheter (6 kap. 1-6 och 9 §§),

- bestämmelser om identifiering av icke FATCA-deltagande finansiella institut och tillhandahållande av information om betalningar till sådana (6 kap. 7 och 8 §§),

- bestämmelser om granskning av nya finansiella konton som innehas av enheter (7 kap.), och

- övriga bestämmelser (8 kap.).