Raasiku Vallavalitsuse raamatupidamise sise-eeskiri Art. 12Sularaha käitlemine

(1) Sularahakäitlemise kõrge riski tõttu sularahaarveldusi välditakse.

(2) Sularahaarveldusi tehakse ainult möödapäästmatutel juhtudel. Sularahakassa on üldjuhul vaid sissemaksete kogumiseks. Vallakassast tehakse vajadusel väljamakseid sotsiaaltoetusteks, inkassatsiooniks ja muudeks lubatud juhtudeks.

(3) Sularaha hoiutingimused peavad tagama sularaha turvalise säilimise. Sularaha hoitakse lukustatult seifis. Juurdepääs valla sularaha seifile on ainult registripidajal.

(4) Sularaha toimingutega seotud töötajaga peab olema sõlmitud kirjalik dokument, et töötaja vastutab süüliselt tekitatud sularahakassa puudujääkide eest seaduses sätestatud korras.

(5) Töötajate vahetumise puhul peab sularahakassa jääk olema vastava aktiga üle antud asendatavale töötajale.

(6) Vallavalitsuse sularahakassa maksimaalne limiit tööpäeva lõpuks on 25 000 eurot.

(7) Kassaoperatsioonide arvestamiseks kasutatakse järgmisi dokumente:

1) kassa sissetuleku order;

2) kassa väljamineku order.

(8) Kassa sissetuleku order koostatakse sularaha kassasse laekumisel. Kassa väljamineku order koostatakse sularaha kassast väljaminekul. Kassa väljamineku orderi kinnitavad finantsjuht ja vallavanem. Sularaha kassasse tasumisel antakse selle kohta kassatšekk.