Põlva valla raamatupidamise sise-eeskiri Art. 16Arvelduskontod

(1) Maksete tegemiseks ja laekumiste vastuvõtmiseks kasutatakse ametiasutuse ja käibemaksukohustuslastest hallatavate asutuste arvelduskontosid.

(2) Arvelduskonto kasutajaõigusi ja limiite haldab tegevjuhtkond või tegevjuhtkonna poolt määratud töötaja.

(3) Finantsosakond impordib arvelduskontode tehingud PMeni moodulisse Kassa/pank jooksvalt igal järgmisel tööpäeval. Tehingud arvelduskontodel, mida kasutatakse ainult laenude teenindamiseks, kajastatakse hiljemalt järgmise kuu 5. tööpäeval.

(4) Kui laekumisel ei ole selgelt viidatud laekumise sisule, pöördub finantsosakond arvestusüksuse poole selgituste saamiseks.

(5) Ülekannete tegemisel osaleb kaks finantsosakonna töötajat. Maksekorralduste koostaja, ostuarveid kajastav raamatupidaja või palgaarvestaja, moodustab PMeni moodulis Kassa/pank maksekorraldused maksetähtaja järgi. Maksekorralduste saatja, pearaamatupidaja või tema poolt määratud töötaja, edastab maksekorraldused internetipanka ja kinnitab need internetipangas elektrooniliselt.

(6) Sotsiaaltoetuste maksekorraldused valmistab ette valla ametiasutuse sotsiaal- ja haridusosakonna töötaja sotsiaalteenuste ja -toetuste andmeregistris STAR. STARi väljamaksedokument edastatakse DHSi kaudu finantsosakonnale. Pearaamatupidaja või tema poolt määratud töötaja impordib väljamakseandmed PMeni moodulisse Kassa/pank, edastab maksekorraldused internetipanka ja kinnitab need internetipangas elektrooniliselt.

(7) Sihtfinantseerimise ja tegevustoetuse maksekorraldused valmistab ette pearaamatupidaja või tema poolt määratud töötaja DHSis registreeritud ning finantsosakonnale edastatud lepingu või väljamakseteatise alusel.

(8) Müügisüsteemi kasutamisel kajastab asutus laekumised müügisüsteemis.