Loksa linna raamatupidamise sise-eeskiri Art. 16Rahaliste vahendite arvestus pangakontodel

(1) Rahalisi vahendid hoitakse pangas Linnavalitsuse arvelduskontodel.

(2) Maksmiseks minevatel ostuarvetel, lepingutel jne dokumentidel peavad olema järgmised allkirjad ja rekvisiidid:

1) ostuarved peavad olema aktsepteeritud asutuste juhtide ja linnapea poolt;

2) raamatupidaja koostab majandustehingute kohta raamatupidamiskirjendid.

(3) Rahaliste ülekannete tegemisel peavad osalema kaks isikut. Elektrooniliste ülekannete tegemiseks jaotatakse õigused nii, et üks isik ei saaks ainuisikuliselt ülekannet teostada. Selleks peab ülekannet sisestav isik olema erinev ülekannet aktsepteerivast isikust.

(4) Raamatupidamises on iga arvelduskonto väljavõtted leitavad elektroonilistest internetipankadest ja sinna juurde kuuluvad algdokumendid on leitavad e-arvete menetluskeskkonnast ja Amphora Professional dokumendihaldussüsteemist.