Jõhvi valla sisekontrolli rakendamise kord Art. 6Sisekontrolöri tööplaan

(1) Sisekontrolör koostab tegevuse aluseks oleva tööplaani (edaspidi tööplaan ) projekti iga uue aasta jaanuari teise nädala lõpuks, ajavahemikuks jaanuarist kuni novembrini, võttes arvesse volikogu revisjonikomisjoni ja vallavalitsuse ettepanekuid, sisekontrolli võimaliku eelarve suurust ja sisekontrolli arvamuse andmiseks vajalike tööde mahtu.

(2) Tööplaani projekti koostamisel lähtutakse sisekontrolöri ülesannetest ja see sisaldab:

1) planeeritavate tööde nimetusi ja eesmärke ning tööde tegemise ajaplaani, sisekontrolöri aruande koostamise eeldatavat aega;

2) võimalusel läbiviidava kontrolli käigus planeeritavaid tegevusi;

3) tööplaani täitmisega seotud teavet võimalike ajaliste ressursipiirangute mõju kohta;

4) vajadusel muid planeeritavaid tegevusi.

5) Tööplaani koostamisel tuleb lähtuda käesoleva eeskirja § 1 märgitud eesmärkidest.

(3) Tööplaan kinnitatakse vallavalitsuse korraldusega ja tehakse kättesaadavaks tööplaanis märgitud valla ametiasutuse, ametiasutuste hallatavate allasutuste ja valla valitseva mõju all oleva äriühingu, sihtasutuse ja mittetulundusühingu juhtidele.

(4) Tööplaani muutmine toimub vastavalt põhjendatud vajadustele, tööplaani muudatused kinnitatakse vallavalitsuse korraldusega.

(5) Sisekontrolli tööplaanis võib arvestada revisjonikomisjoni tegevuskavaga alljärgnevalt :

1) vallavalitsuse, vallavalitsuse ametiasutuste ja nende ametiasutuste hallatavate asutuste või valla valitseva mõju all oleva äriühingu, sihtasutuse ja mittetulundusühingu tegevuse seaduslikkuse, otstarbekuse ja tulemuslikkuse ning valla vara kasutamise sihipärasuse hindamine;

2) vallaeelarve täitmise kontrollimine ja hindamine.

(6) Iga aasta detsembri 15.kuupäevaks esitab sisekontrolör vallavanemale ja vallavalitsusele aasta-aruande, milles on toodud kokkuvõte tööplaani täitmisest, kokkuvõte kontrollitud asutuste tegevuse kohta ja ettepanekud kerkinud küsimuste lahendamiseks. Sisekontrolöri aruanne esitatakse vallavalitsusele ja registreeritakse DHSis asutusesiseks kasutamiseks.