Saue valla raamatupidamise ja finantsarvestuse sise-eeskirja Art. 60Sularahaarvestus vallakassas

(1) Sularaha arvestus toimub finantstarkvara mooduli „Raha“ alalõigus “kassa”.

(2) Raha väljamaksmisel tuleb vajadusel isik tuvastada isikut tõendava dokumendi alusel. Iga sularaha tehingu korral märgitakse kandele raha saanud või raha makstud isiku nimi, tehingu lühikirjeldus, kontoplaanist ja eelarveklassifikaatorist tulenevad koodid.

(3) Sularaha väljaminekuorderile võetakse viivitamatult raha saanud isiku allkiri.

(4) Sularahakassa väljamineku orderi allkirjastab koheselt kassapidaja-klienditeenindaja. Sularaha väljamineku orderi kinnitavad lisaks kassapidaja-klienditeenindajale valla pearaamatupidaja ja vallavanem.

(5) Sularahakassa sissetulekuorderi allkirjastab koheselt peale raha vastuvõtmist kassapidaja. Sularaha sissetulekuorderi kinnitab lisaks kassapidajale valla pearaamatupidaja.

(6) Ühekordse kviitungi või tšeki väljamakse summa võib olla kuni 50 eurot. Vallavanem või finantsjuht võivad mõjuvatel põhjustel erandkorras lubada ületada kehtestatud limiiti. Erakorralise loa andnud isik kirjutab põhjenduse kuludokumendile.

(7) Ühekordse avansi väljamakse summa võib olla kuni 300 eurot.

(8) Kannete register trükitakse välja iga nädala kohta. Kassaraamat ja memoriaalorder trükitakse välja iga kalendrikuu lõppedes. Kannete õigsust kinnitab kassapidaja oma allkirjaga.

(9) Kõik sularahakäibe dokumendid koos kassaorderitega nummerdatakse kasvavalt iga kalendrikuu algusest alates.