Täpsemad nõuded eurofondi riskide juhtimisele, eurofondi osa Art. 5Börsiväliste tuletisinstrumentide väärtuse hindamise kord
2. peatükk Nõuded eurofondi vara investeerimisega seotud riskide juhtimisele
(1) Fondivalitseja kontrollib, et eurofondi börsiväliste tuletisinstrumentide riskipositsiooni väärtus on õiglane, vastab eurofondi vara väärtpaberitesse investeerimise kriteeriumidele ja ei põhine ainult börsiväliste tehingute vastaspoole turunoteeringutel.
(2) Lõikes 1 sätestatud kohustuse täitmiseks kehtestab fondivalitseja eurofondi börsivälistest tuletisinstrumentidest tuleneva riskipositsiooni hindamise korra. Nimetatud kord peab olema dokumenteeritud.
(3) Börsiväliste tuletisinstrumentide õiglane väärtus määratakse kindlaks piisava, täpse ja sõltumatu hindamise alusel, mis võtab arvesse börsiväliste tuletisinstrumentide laadi ja keerukuse astet.
(4) Kui lõikes 2 nimetatud korraga antakse börsiväliste tuletisinstrumentide hindamisega seotud ülesanded edasi kolmandatele isikutele, täidab fondivalitseja käesoleva määruse § 2 lõikes 3 ja seaduse § 364 lõike 1 punktides 5 ja 6 sätestatud tingimusi.
(5) Fondivalitseja määrab, millises ulatuses riskijuhtimise teostaja lõigetes 1–4 nimetatud kohustused täidab ja milline on sellest tulenev vastutus.