Investeerimisühingu, investeerimisühingu emaettevõtja ja väl ст. 13Aruannete koostamise alused

(1) Aruanded koostatakse eesti keeles ja Eestis ametlikult kehtivas rahalises vääringus, välja arvatud juhul, kui käesolevas määruses on sätestatud teisiti.

(2) Käesoleva määruse § 10 lõike 1 punktides 1, 2 ja 7, lõike 3 punktides 1, 2 ja 6 ning § 11 lõike 1 punktides 1 ja 2 nimetatud aruannetes kajastatavad aruanded esitatakse täisühikutes.

(3) Käesoleva määruse § 10 lõike 1 punktides 3—6 ja § 11 lõike 1 punktis 3 nimetatud aruannetes kajastatavad andmed esitatakse täisühikutes, välja arvatud juhul, kui käesolevas määruses on sätestatud teisiti.

(4) Välisvaluutas fikseeritud summad arvutatakse ümber Eestis kehtivasse ametlikku vääringusse aruandeperioodi viimase tööpäeva Euroopa Keskpanga kursiga, välja arvatud juhul, kui käesolevas määruses on sätestatud teisiti.

(5) Käesoleva määruse § 10 lõike 1 punktides 1, 3—6 ja § 11 lõike 1 punktides 1 ja 3 nimetatud aruannetes esitatakse andmed aruandeperioodi lõpu seisuga.

(6) Käesoleva määruse § 10 lõike 1 punktides 2 ja 7, lõike 3 punktides 2 ja 6 ning § 11 lõike 1 punktis 2 nimetatud aruannetes esitatakse andmed kumulatiivselt alates aruandeaasta algusest.