Kohila valla raamatupidamise sise-eeskiri ст. 14Rahaliste vahendite arvestus pangakontodel

(1) Rahalisi vahendeid hoitakse ja hallatakse pangas ametiasutuse arvelduskontodel. Arvestust peetakse raamatupidamisprogrammis PMen.

(2) Arvelduskontodel olevate rahaliste vahendite arvestust peetakse pankade ja arvelduskontode kaupa.

(3) Pangaarveldused teostatakse elektrooniliselt, kasutades selleks vastavate pankade elektrooniliste tehingute pangaühenduse programme. Elektroonilisi ülekandeid valmistavad ette ja teevad finantsjuht, pearaamatupidaja ja vanemraamatupidaja, kellele on ametijuhendis antud vastavad õigused. Internetipankade kasutusõigused annab vallavanem.

(4) Ametiasutus võib lepinguga volitada pankasid debiteerima oma kontosid sõlmitud laenu- ja muude lepingu tasumisele kuuluvate summade ulatuses.