Haljala Vallavalitsuse raamatupidamise sise-eeskiri ст. 17Raha arvestus arvelduskontodel
6. peatükk Rahaliste vahendite arvestus
(1) Rahalisi vahendeid hoitakse pangas ametiasutuse arvelduskontodel ja sularaha ametiasutuse kassas.
(2) Pangaoperatsioonide teostamisel on allkirjaõigusega isikuks ametiasutuses vallavanem ning finantsteenistuse teenistujad.
(3) Elektroonilise pangaoperatsiooni teostamisel koostab finantsteenistuse töötaja käesoleva eeskirja kohaselt kinnitatud algdokumendi alusel maksekorralduse ja ekspordib selle raamatupidamistarkvarast pangasüsteemi maksmiseks.
(4) Maksekorralduse ülekande kinnitamise õigus on finantsjuhil, pearaamatupidajal, raamatupidajal ning vallavanemal. Iga rahalise ülekande tegemisel osaleb kaks inimest.