BEK 1160/2025 ст. 75

Uanset en konstatering af indicier under § 71 er et Indberettende finansielt institut ikke forpligtet til at behandle en Kontohaver som hjemmehørende i en jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland, hvis informationerne om Kontohaveren indeholder følgende: 1) En nuværende post- eller bopælsadresse i den pågældende jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland, eller et eller flere telefonnumre i den pågældende jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland og intet telefonnummer i Danmark, eller stående instrukser med hensyn til Finansielle konti bortset fra Indskudskonti om at overføre midler til en konto, der føres i en jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland, og det Indberettende finansielle institut indhenter eller tidligere har undersøgt og arkivfører dokumentation i form af a) en egenerklæring fra Kontohaveren om den eller de jurisdiktioner, hvor Kontohaver er hjemmehørende, som ikke omfatter den pågældende jurisdiktion, og b) et Bevisdokument, som fastslår Kontohaverens ikke-indberetningspligtige status. 2) En gældende fuldmagt eller underskriftsret tildelt en person med en adresse i denne jurisdiktion i udlandet, Færøerne eller Grønland, og det Indberettende finansielle institut indhenter eller tidligere har undersøgt og arkivfører dokumentation i form af a) en egenerklæring fra Kontohaveren om den eller de jurisdiktioner, hvor Kontohaver er hjemmehørende, som ikke omfatter den pågældende jurisdiktion, eller b) et Bevisdokument, som fastslår Kontohaverens ikke-indberetningspligtige status.