BEK 1160/2025 ст. 51

Udtrykket »Kontrollerende personer« betyder fysiske personer, der udøver kontrol over en Enhed.

Stk. 2. For så vidt angår trusts betyder udtrykket »Kontrollerende personer« stifter(e), forvalter(e), (eventuel) protektor(er), de(n) begunstigede eller klasse(r) af begunstigede og en eller flere andre fysiske personer, der i sidste instans udøver reel kontrol over trusten, og for så vidt angår en anden juridisk ordning end en trust betyder udtrykket personer i tilsvarende eller lignende stilling.

Stk. 3. Udtrykket »Kontrollerende personer« skal fortolkes i overensstemmelse med begrebet »reelle ejere« i hvidvasklovens § 2, stk. 9, og på en måde, der er i overensstemmelse med henstillingerne fra Financial Action Task Force.