Vyhláška — Ktorou sa ustanovujú podrobnosti preverovania finančných účtov oznamujúcimi finančnými inštitúciami (446/2015 Z. z.)

Inhoud

1. Art. 1 Predmet úpravy
2. Art. 2 Podrobnosti o požiadavkách oznamovania a požiadavkách preverovania finančných účtov
3. Podrobnosti o postupoch preverovania pri finančných účtoch fyzických osôb
4. Art. 3 Existujúce finančné účty fyzických osôb s nízkou hodnotou
5. Art. 4 Existujúce finančné účty fyzických osôb s vysokou hodnotou
6. Art. 5 Nové finančné účty fyzických osôb
7. Art. 6 Existujúce finančné účty subjektov
8. Art. 7 Nové finančné účty subjektov
9. Osobitné pravidlá preverovania finančných účtov
10. Art. 8
11. Art. 9
12. Art. 10
13. Art. 11
14. Art. 12
15. Art. 13
16. Art. 14
17. Art. 15
18. Art. 16
19. Art. 17
20. Art. 18
21. Art. 18a Postup preverovania finančných účtov rezidentov štátov, ktoré sú zmluvnou stranou medzinárodnej zmluvy
22. Art. 18b Podrobnosti o požiadavkách preverovania a oznamovania kryptoaktív
23. Art. 18c Podrobnosti postupov preverovania pre používateľov kryptoaktív, ktorí sú fyzickými osobami
24. Art. 18d Podrobnosti postupov preverovania pre používateľov kryptoaktív, ktorí sú subjektmi
25. Art. 18e Požiadavky na platnosť čestných vyhlásení poskytnutých používateľmi kryptoaktív
26. Art. 19
27. Art. 20 Prechodné ustanovenia
28. Art. 20a Prechodné ustanovenia k úpravám účinným od 1. januára 2026
29. Art. 21 Účinnosť