Nõuded prospektile ja välisriigi fondi kohta esitatavale lis Art. 7Teave fondi riskitaseme kohta

(1) Prospektis näidatakse fondi riskitase, mis peab sisaldama fondiga seotud kõiki riske, mille tõttu võib investori investeeringu väärtus kahaneda.

(2) Riskitaseme kirjelduses antakse teave üksnes võimalike ja olulise tähtsusega riskide kohta. Riski võimalikkuse määramisel tuleb arvestada selle mõju ja tõenäosust.

(3) Riskitaseme kirjelduses antakse lühike ja arusaadav ülevaade kõigist investeerimispoliitikatest ja -strateegiatest või konkreetsesse geograafilisse piirkonda investeerimisest tulenevatest järgmistest võimalikest ja olulise tähtsusega riskidest:

1) tururisk – väärtpaberi või muu vara turg võib tõusta ja langeda ning mõjutada seega fondi varade väärtust;

2) krediidirisk – fondi varasse kuuluva väärtpaberi emiteerija või fondi varaga tehtava tehingu vastaspooleks olev isik ei täida oma kohustusi;

3) arveldussüsteemi risk – väärtpaberite või muu vara arveldussüsteemis ei toimu arveldust ettenähtud ajal või ulatuses seetõttu, et tehingu vastaspooleks olev isik ei täida oma kohustusi õigeaegselt või täies ulatuses;

4) likviidsusrisk – avatud positsiooni ei suudeta likvideerida või fondi vara ei saa realiseerida õigeaegselt selleks ette nähtud õiglase hinnaga;

5) vahetus- või valuutakursi risk – investeeringu väärtus muutub valuutakursside muutumise tõttu;

6) depoorisk – kolmanda isiku ehk depositooriumi poolt hoitavate varade kadumise või hävimise risk tema maksejõuetuse, pankroti, hooletuse või tahtliku teo tõttu;

7) risk, mis on seotud varade või turgude kontsentreerumisega.

(4) Võimaluse korral ning kui see on fondi iseloomu arvestades asjakohane, peab riskitaseme kirjeldus lisaks lõikes 3 nimetatud riskide ülevaatele sisaldama ülevaadet ka muudest asjakohastest riskidest, sealhulgas:

1) garantiiandja risk – fondi tootlusele garantii andnud isikuga seotud risk, juhul kui ta ei täida enda võetud kohustusi;

2) inflatsioonirisk;

3) risk, et fondi tegutsemist puudutavad õigusaktid, sealhulgas maksusüsteemi reguleerivad õigusaktid, võivad muutuda.

(5) Kui fondi vara puhasväärtus võib seoses fondi vara investeerimisega eri liiki väärtpaberitesse ning muusse varasse ja fondi arvel tehtavate tehingutega suures ulatuses muutuda, juhitakse prospektis sellele tähelepanu ning näidatakse sellega seotud võimalik risk. Seejuures näidatakse prospektis ka fondi vara puhasväärtuse muutumise (volatiilsuse) arvutamise meetod.