BEK 1092/2010 Art. 24

En forening eller afdeling, der anvender VaR-modeller i medfør af § 23, kan ud over anvendelse af afledte finansielle instrumenter på dækket basis anvende afledte finansielle instrumenter, såfremt foreningens eller afdelingens positionsrisiko ikke derved overstiger 200 % af foreningens eller afdelingens positionsrisiko uden anvendelse af afledte finansielle instrumenter.

Stk. 2. Ved anvendelse af VaR-modeller til beregning af positionsrisici for en delportefølje i en forening eller afdeling, jf. § 23, stk. 2, 1. pkt., skal stk. 1 være opfyldt for den eller de delporteføljer, der er omfattet af VaR-modeller, og bestemmelserne i § 22 skal være opfyldt for de delporteføljer, der ikke er omfattet af VaR-modeller.

Stk. 3. Omfatter anvendelsen alene VaR-modeller til beregning af den generelle risiko, jf. § 23, stk. 2, skal både stk. 1 og § 22, stk. 1, nr. 2, og § 22, stk. 2, være opfyldt.

Stk. 4. Uanset bestemmelserne i stk. 1-3 kan en forening eller afdeling, der anvender VaR-modeller til opgørelse af positionsrisikoen, anvende afledte finansielle instrumenter, når § 22, stk. 1, nr. 1, er opfyldt