Pravilnik o postopkih za izvrševanje proračuna Republike Slo Art. 184

(1) Neposredni uporabniki posredujejo svoji računovodski službi za izplačilo sredstev iz proračuna poleg originalnih listin tudi »Odredbo za plačilo – nakazilo« (aplikacijski obrazec v sistemu MFERAC).

(2) Odredba za plačilo – nakazilo iz prejšnjega odstavka se lahko posreduje računovodski službi v elektronski ali papirni obliki. Če se odredba za plačilo – nakazilo posreduje elektronsko, mora biti podpisana z elektronskim podpisom, žig v tem primeru ni obvezen. Finančna služba PU posreduje svoji računovodski službi karton odredbodajalcev oziroma seznam oseb, ki podpisujejo odredbe elektronsko z digitalnim potrdilom.

(3) Obvezni podatki na odredbi za plačilo – nakazilo so:

1. evidenčna številka odredbe;

2. šifra in naziv neposrednega uporabnika;

3. proračunsko leto;

4. postavka:

5. konto;

6. podkonto (samo v primeru izplačil v breme postavke, ki je vključena v NRP);

7. številka predobremenitve;

8. znesek odredbe z oznako denarne enote;

9. datum zapadlosti po odredbodajalcu;

10. način plačila;

11. vrsta odhodka (namen nakazila);

12. oznaka denarne enote nakazila;

13. vrsta tečajne liste (samo pri deviznih transakcijah);

14. vrsta tečaja (samo pri deviznih transakcijah);

15. nosilec stroškov transakcije (samo pri deviznih transakcijah);

16. davčna številka upravičenca (za nerezidente je lahko identifikacijska številka);

16.a šifra upravičenca;

17. naziv upravičenca;

18. naslov upravičenca;

19. račun upravičenca;

19.a zaporedna številka računa upravičenca iz šifranta poslovnih partnerjev v sistemu MFERAC;

20. sklicna številka odobritve;

21. tuj sklic (samo v primeru plačil tujim upravičencem);

22. račun banke (samo v primeru nakazil na domače račune v tuji denarni enoti);

23. naziv in naslov banke (samo v primeru plačil tujim upravičencem);

24. evidenčna številka dokumenta;

25. evidenčna številka veznega dokumenta;

26. datum prejema dokumenta;

27. originalna številka dokumenta;

28. originalna številka veznega dokumenta;

29. datum dokumenta;

30. datum zapadlosti po dokumentu;

31. stroškovno mesto plačnika;

33. oznaka projekta NRP (tudi ukrepa);

35. postavka EU (če gre za izplačila letalskih kart in stroškov službenih potovanj, povezanih z udeležbo na sestankih Sveta EU);

39. datum in podpis odredbodajalca;

40. žig neposrednega proračunskega uporabnika (samo v primeru posredovanja odredbe v papirni obliki).

(4) Neobvezni podatki na odredbi za plačilo – nakazilo so podatki pod naslednjimi zaporednimi številkami:

6. podkonto (razen v primeru izplačil v breme postavke, ki je vključena v NRP);

11. vrsta odhodka (namen nakazila), kadar gre za plačilo obveznosti po zakonu, ki ureja tajne podatke);

13. vrsta tečajne liste (razen pri deviznih transakcijah);

14. vrsta tečaja (razen pri deviznih transakcijah);

21. tuj sklic (razen v primeru plačil tujim upravičencem);

22. račun banke (razen v primeru nakazil na domače račune v tuji denarni enoti;

23. naziv in naslov banke (razen v primeru plačil tujim upravičencem);

32. stroškovno mesto prejemnika;

34. oznaka analitike PU;

34.a pravna podlaga;

35. postavka EU (razen za izplačila letalskih kart in stroškov službenih potovanj, povezanih z udeležbo na sestankih Sveta EU);

36. opomba;

37. datum in podpis predlagatelja;

38. datum in podpis strokovne službe.

(5) Ne glede na tretji in četrti odstavek tega člena so na odredbi za plačilo – nakazilo za plače obvezni vsi podatki, razen podatkov iz naslednjih zaporednih številk tretjega in četrtega odstavka tega člena: 13, 14, 15, 16, 16.a, 17, 18, 19, 19.a, 20, 21, 22, 23, 32, 34, 34.a, 35, 36, 37 in 38.