Ustawa z dnia 16 września 2011 r. o zmianie ustawy o obrocie Art. 8c

1. Podmiot prowadzący rachunek zbior- 2. W razie wystawienia dokumentów, czy, na żądanie osób uprawnionych o których mowa w ust. 1, posiadacz z papierów wartościowych zapisanych rachunku zbiorczego sporządza na ich

l na rachunku zbiorczym, w celu umożli- podstawie wykaz, o którym mowa wienia złożenia przez nie wniosku w art. 4063 § 7 ustawy z dnia 15 wrześ-

v.p o stwierdzenie nadpłaty w podatku do- nia 2000 r. — Kodeks spółek handlo-chodowym, wydaje zaświadczenie, wych, i przekazuje go Krajowemu De-w którym podaje: pozytowi albo spółce, której Krajowy

1) wysokość dochodu (przychodu) Depozyt przekazał wykonywanie czyn-przekazanego posiadaczowi rachun- ności z zakresu zadań, o których mo-ku zbiorczego; wa w art. 48 ust. 1 pkt 1, w terminie

2) wysokość pobranego podatku; określonym w tym przepisie. W przy-padku gdy posiadacz rachunku zbior-

3) datę osiągnięcia i przekazania do-czego nie jest uczestnikiem Krajowe-chodu oraz pobrania podatku. go Depozytu albo spółki, której Krajo-2. Zaświadczenie, o którym mowa wy Depozyt przekazał wykonywanie w ust. 1, może zostać wystawione wy- czynności z zakresu zadań, o których łącznie na rzecz osoby, która została mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1, wykaz ten wskazana podmiotowi prowadzącemu jest przekazywany za pośrednictwem

.go rachunek zbiorczy przez posiadacza te- uczestnika Krajowego Depozytu lub go rachunku pośredniczącego w doko- tej spółki. Sposób i forma sporządze-naniu świadczenia, jako osoba, na nia oraz przekazania tego wykazu po-rzecz której świadczenie to zostało zre- winny odpowiadać wymogom okreś-alizowane. lonym zgodnie z art. 50 ust. 4 pkt 7a.”; 3. Osoby, o których mowa w ust. 1, do-

6) w art. 45b ust. 2 otrzymuje brzmienie: chodzące zwrotu nadpłaty w podatku dochodowym, muszą udokumentować „2. Rozrachunkiem transakcji mających za przed-miejsce zamieszkania lub siedziby cer- miot instrumenty finansowe jest obciążenie tyfikatem rezydencji. lub uznanie konta depozytowego, rachunku 4. Minister właściwy do spraw finansów zbiorczego lub rachunku papierów wartościo-publicznych określi, w drodze rozporzą- wych prowadzonego przez Krajowy Depozyt, dzenia, wzór zaświadczenia, o którym spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał wy-konywanie czynności z zakresu zadań, o któ-rcl mowa w ust. 1, mając na względzie ko-nieczność zapewnienia prawidłowego rych mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1, albo przez rozliczenia podatku dochodowego.”; izbę rozrachunkową, odpowiednio w związku z transakcją zbycia lub nabycia instrumentów

4) w art. 10 ust. 2 otrzymuje brzmienie: finansowych, a także, odpowiednio do ustalo-„2. W odniesieniu do papierów wartościowych za- nych w trakcie rozliczenia kwot świadczeń, pisanych na rachunku zbiorczym za świadectwo uznanie lub obciążenie rachunku bankowego uważa się dokument o treści wskazanej w ust. 1, lub rachunku pieniężnego wskazanego przez sporządzony w języku polskim lub angielskim uczestnika będącego stroną rozliczenia.”; i wystawiony przez posiadacza tego rachunku.”;

7) w art. 45e ust. 1 i 2 otrzymują brzmienie: w.

5) art. 10a otrzymuje brzmienie: „1. Wszczęcie postępowania upadłościowego, na-„Art. 10a. 1. W odniesieniu do akcji spółki publicz- prawczego, egzekucyjnego lub otwarcie likwi-nej z siedzibą na terytorium Rzeczy- dacji, a także podjęcie innych środków praw-pospolitej Polskiej, zapisanych na ra- nych względem uczestnika lub innego podmio-chunku zbiorczym, za zaświadczenie tu działającego bezpośrednio na rynku regulo-o prawie uczestnictwa w walnym wanym, skutkujących zawieszeniem lub za-zgromadzeniu, o którym mowa przestaniem dokonywania przez niego spłaty w art. 4063 § 2 ustawy z dnia 15 wrześ- zadłużeń albo ograniczających jego zdolność nia 2000 r. — Kodeks spółek handlo- w zakresie swobodnego rozporządzania mie-wych, uważa się również dokument niem, w tym zawieszenie działalności banku ww

o treści wskazanej w art. 4063 § 3 tej w trybie określonym przepisami ustawy z dnia ustawy, sporządzony w języku pol- 29 sierpnia 1997 r. — Prawo bankowe, nie wy-skim lub angielskim i wystawiony wołuje skutków prawnych wobec środków przez posiadacza tego rachunku. Jeże- znajdujących się na koncie depozytowym, ra-li rachunek zbiorczy nie jest prowadzo- chunku zbiorczym, rachunku papierów wartoś-ny przez Krajowy Depozyt albo przez ciowych, rachunku pieniężnym lub rachunku spółkę, której Krajowy Depozyt prze- bankowym tego uczestnika lub innego pod-kazał wykonywanie czynności z zakre- miotu działającego na rynku regulowanym lub su zadań, o których mowa w art. 48 w alternatywnym systemie obrotu, służącym ust. 1 pkt 1, posiadacz tego rachunku do realizacji rozliczeń transakcji w zakresie, powinien zostać wskazany Krajowe- w jakim środki te są potrzebne do przeprowa-mu Depozytowi albo tej spółce przez dzenia rozrachunku transakcji w Krajowym podmiot prowadzący dla niego rachu- Depozycie, spółce, której Krajowy Depozyt nek zbiorczy przed pierwszym wysta- przekazał wykonywanie czynności z zakresu za-wieniem takiego dokumentu. dań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 6, lub Dziennik Ustaw Nr 234 — 13672 — Poz. 1391

w izbie rozrachunkowej, chociażby postępowa- 11) w art. 51: nie zostało wszczęte, likwidacja otwarta lub in- a) ust. 2 otrzymuje brzmienie: ny środek prawny został podjęty przed prze-

l prowadzeniem jej rozrachunku. „2. Uczestnikami mogą być wyłącznie podmio-ty, których przedmiot przedsiębiorstwa 2. Środki prawne, o których mowa w ust. 1, nie obejmuje prowadzenie rachunków papie-

v.p wywołują skutków prawnych wobec przedmio- rów wartościowych lub rachunków zbior-tu zabezpieczenia ustanowionego przez uczest- czych, emitenci zdematerializowanych pa-nika lub przez inny podmiot bezpośrednio pierów wartościowych, jak również inne działający na rynku regulowanym lub w alter- instytucje finansowe, jeżeli ich uczestnictwo natywnym systemie obrotu na rzecz innego ma na celu współdziałanie z Krajowym De-uczestnika lub na rzecz Krajowego Depozytu, pozytem lub spółką, o której mowa w ust. 1, spółki, której Krajowy Depozyt przekazał wyko- w zakresie wykonywania zadań, o których nywanie czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 i 2.”, mowa w art. 48 ust. 2, lub izby rozliczeniowej,

b) ust. 4 otrzymuje brzmienie: w ramach systemu zabezpieczania płynności rozliczania transakcji, na zasadach określonych „4. Uczestnikami mogą być także zagraniczne w regulaminie Krajowego Depozytu, spółki, firmy inwestycyjne oraz zagraniczne osoby której Krajowy Depozyt przekazał wykonywa- prawne prowadzące działalność maklerską na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej,

.go nie czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 2, lub izby rozliczeniowej.”; a ponadto podmioty, dla których w Krajo-wym Depozycie lub w spółce, której Krajowy

8) w art. 45f ust. 1 otrzymuje brzmienie: Depozyt przekazał wykonywanie czynności „1. W przypadku braku środków na koncie depozy- z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 towym, rachunku bankowym wskazanym przez ust. 1 pkt 1—6, mogą być prowadzone ra-stronę rozliczenia, rachunku zbiorczym, ra- chunki zbiorcze.”; chunku papierów wartościowych lub rachunku 12) w art. 52 ust. 2 otrzymuje brzmienie: pieniężnym uczestnika będącego stroną trans-„2. Podmiotowi, który uzyskał zezwolenie Komisji akcji albo stroną rozliczenia, potrzebnych do na prowadzenie rachunków papierów wartoś-przeprowadzenia rozrachunku transakcji, Kra-ciowych i rachunków zbiorczych lub który za-jowy Depozyt, spółka, której Krajowy Depozyt mierza prowadzić takie rachunki na podstawie przekazał wykonywanie czynności z zakresu za-art. 117 i spełnia wymogi określone w regula-dań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 6, lub minie Krajowego Depozytu, przysługuje rosz-rcl izba rozrachunkowa, określa transakcje, któ-czenie o zawarcie umowy o uczestnictwo.”; rych rozrachunek ulega zawieszeniu.”;

13) w art. 57:

9) w art. 48:

a) w ust. 1 w pkt 2 kropkę zastępuje się średnikiem

a) w ust. 12 pkt 2 otrzymuje brzmienie: i dodaje się pkt 3 w brzmieniu: „2) w zakresie dotyczącym prowadzenia kont „3) rachunkach zbiorczych.”, depozytowych, rachunków zbiorczych i ra- b) ust. 2 otrzymuje brzmienie: chunków papierów wartościowych dla uczestników — przejmuje spółka, której Kra- „2. Stany na rachunkach papierów wartościo-jowy Depozyt przekazał wykonywanie czyn- wych oraz rachunkach zbiorczych prowa-ności z zakresu zadań, o których mowa dzonych przez uczestników powinny być w.

w ust. 1 pkt 1—6, która w tym zakresie staje zgodne ze stanem na odpowiednim koncie się stroną tych umów w miejsce Krajowego depozytowym prowadzonym w Krajowym Depozytu.”, Depozycie.”;

b) ust. 13 otrzymuje brzmienie: 14) art. 68 otrzymuje brzmienie: „Art. 68. Krajowy Depozyt lub spółka, której Krajo-„13. W przypadku zawarcia umowy, o której wy Depozyt przekazał wykonywanie czyn-mowa w ust. 7, której przedmiotem jest ności z zakresu zadań, o których mowa przekazanie wykonywania czynności z za- w art. 48 ust. 2 pkt 2, może również na kresu zadań, o których mowa w ust. 1 podstawie umowy z podmiotem organi-pkt 1—6, papiery wartościowe i inne instru- zującym alternatywny system obrotu ww

menty finansowe są przenoszone z kont prowadzić fundusz zabezpieczający pra-depozytowych, rachunków zbiorczych i ra- widłowe rozliczanie transakcji w tym chunków papierów wartościowych prowa- obrocie. Do środków takiego funduszu dzonych przez Krajowy Depozyt na odpo- stosuje się odpowiednio art. 45e.”; wiednie konta i rachunki prowadzone przez spółkę, której zostało przekazane wykony- 15) art. 68e otrzymuje brzmienie: wanie tych czynności.”; „Art. 68e. Podmiotowi, który uzyskał zezwolenie Komisji na prowadzenie rachunków pa-

10) w art. 50 w ust. 4 pkt 2 otrzymuje brzmienie: pierów wartościowych i rachunków „2) sposób rejestracji instrumentów finansowych zbiorczych albo który zamierza prowa-w Krajowym Depozycie, jak również prowa- dzić takie rachunki na podstawie art. 117 dzenia przez uczestników rachunków papierów i spełnia wymogi określone w regulami-wartościowych, rachunków zbiorczych i in- nie izby rozrachunkowej, przysługuje nych rachunków związanych z obsługą rachun- roszczenie o zawarcie umowy o uczest-ków papierów wartościowych;”; nictwo w tej izbie rozrachunkowej.”; Dziennik Ustaw Nr 234 — 13673 — Poz. 1391

16) w art. 69 w ust. 4 pkt 1 otrzymuje brzmienie: 5h. Zasady oprocentowania środków pienięż-nych powierzonych przez klienta firmie inwe-„1) przechowywaniu lub rejestrowaniu instrumen-stycyjnej w związku ze świadczeniem usług

l tów finansowych, w tym prowadzeniu rachun- maklerskich określa umowa z klientem.”; ków papierów wartościowych i rachunków zbiorczych, oraz prowadzeniu rachunków pie- 18) w art. 94 w ust. 1 pkt 5 otrzymuje brzmienie:

v.p niężnych;”; „5) szczegółowe warunki techniczne i organizacyj-ne wymagane do prowadzenia działalności

17) w art. 73: przez firmę inwestycyjną, bank, o którym mowa

a) w ust. 3 pkt 2 otrzymuje brzmienie: w art. 70 ust. 2, oraz do prowadzenia rachun-ków papierów wartościowych i rachunków „2) przechowywania lub rejestrowania instru- zbiorczych przez bank powierniczy, oraz szcze-mentów finansowych, w tym do prowadze- gółowe warunki zarządzania ryzykiem i funkcjo-nia rachunków papierów wartościowych, nowania systemu kontroli wewnętrznej w do-prowadzenia rachunków zbiorczych lub do mu maklerskim oraz szacowania przez dom prowadzenia rachunków pieniężnych.”, maklerski kapitału wewnętrznego i dokonywa-

b) ust. 5 otrzymuje brzmienie: nia przeglądów procesu szacowania i utrzymy-wania tego kapitału, z uwzględnieniem koniecz-„5. Do rachunku pieniężnego stosuje się odpo- ności zapewnienia bezpiecznego i sprawnego

.go wiednio przepisy art. 725, art. 727, art. 728 prowadzenia tej działalności oraz efektywnego

§ 3 oraz art. 729—733 ustawy z dnia 23 kwiet- nadzorowania ryzyka związanego z tą działal-nia 1964 r. — Kodeks cywilny, z zastrzeże- nością, biorąc pod uwagę zakres prowadzonej niem ust. 5e—5g.”, działalności przez te domy maklerskie;”;

c) po ust. 5 dodaje się ust. 5a—5h w brzmieniu: 19) w art. 119: „5a. Firma inwestycyjna deponuje środki pie- a) ust. 1—3 otrzymują brzmienie: niężne powierzone przez klientów firmie „1. Za zezwoleniem Komisji bank z siedzibą na inwestycyjnej w związku ze świadczeniem terytorium Rzeczypospolitej Polskiej może usług maklerskich w sposób umożliwiający prowadzić rachunki papierów wartościowych wyodrębnienie tych środków pieniężnych i rachunki zbiorcze (działalność powiernicza). od własnych środków firmy inwestycyjnej 2. Prowadzenie przez bank rachunków papie-oraz ustalenie wysokości roszczeń klientów rów wartościowych i rachunków zbiorczych rcl o zwrot tych środków pieniężnych. na terytorium innego państwa członkow-skiego wymaga zezwolenia, o którym mowa 5b. W razie wszczęcia postępowania egzeku-w ust. 1. cyjnego przeciwko firmie inwestycyjnej środki pieniężne powierzone przez klien- 3. Zezwolenie, o którym mowa w ust. 1, może tów firmie inwestycyjnej w związku ze być udzielone również w przypadku, gdy świadczeniem przez nią usług maklerskich bank otrzymał już zezwolenie na prowadze-nie podlegają zajęciu. nie działalności maklerskiej. W takim przy-padku prowadzenie rachunków papierów 5c. W razie ogłoszenia upadłości firmy inwe- wartościowych i rachunków zbiorczych od-stycyjnej środki pieniężne powierzone bywa się poza jednostką organizacyjną ban-przez klientów firmie inwestycyjnej ku prowadzącą działalność maklerską.”, w.

w związku ze świadczeniem przez nią usług maklerskich podlegają wyłączeniu z masy b) w ust. 4 pkt 5 i 6 otrzymują brzmienie: upadłości firmy inwestycyjnej. „5) informację o posiadanych urządzeniach telekomunikacyjnych i warunkach lokalo-5d. Przepisy ust. 5b i 5c nie naruszają przepi- wych niezbędnych do prowadzenia rachun-sów gwarantujących rozliczenie i rozrachu- ków papierów wartościowych i rachunków nek zawartych transakcji. zbiorczych; 5e. Firma inwestycyjna nie może wykorzysty- 6) informację o planowanej organizacji prowa-wać na własny rachunek środków pienięż- dzenia rachunków papierów wartościowych nych powierzonych tej firmie inwestycyjnej i rachunków zbiorczych;”, ww

przez klientów w związku ze świadczeniem c) w ust. 5 pkt 2 otrzymuje brzmienie: przez nią usług maklerskich. „2) regulamin prowadzenia rachunków papie-5f. Przepisu ust. 5e nie stosuje się w przypad- rów wartościowych oraz regulamin prowa-ku, gdy wykonanie zlecenia klienta wyma- dzenia rachunków zbiorczych;”, ga ustanowienia przez firmę inwestycyjną d) ust. 6 otrzymuje brzmienie: zabezpieczenia w środkach pieniężnych. „6. Działalnością banku polegającą na prowa-5g. Przepisu ust. 5e nie stosuje się do banku dzeniu rachunków papierów wartościowych prowadzącego działalność maklerską, i rachunków zbiorczych powinny kierować obracającego powierzonymi mu w związku co najmniej dwie osoby posiadające wy-ze świadczeniem usług maklerskich środ- kształcenie wyższe, co najmniej trzyletni staż kami pieniężnymi, o ile następuje to w ra- pracy w instytucjach rynku finansowego mach wykonywania przez ten bank czyn- oraz dobrą opinię w związku ze sprawowa-ności bankowych. nymi funkcjami.”, Dziennik Ustaw Nr 234 — 13674 — Poz. 1391

e) ust. 9 i 10 otrzymują brzmienie: obejmującej świadczenie co najmniej jednej z usług w zakresie czynności, o których mowa „9. Za centralę banku powierniczego uważa się w art. 69 ust. 2 lub ust. 4 pkt 1, a w przypadku

l jednostkę organizacyjną banku, w której banku powierniczego z chwilą udzielenia mu w sposób stały wykonują działalność osoby zezwolenia na prowadzenie rachunków papie-

v.p kierujące działalnością banku polegającą na rów wartościowych i rachunków zbiorczych.”; prowadzeniu rachunków papierów wartoś-ciowych i rachunków zbiorczych. 25) w art. 137: 10. Do wykonywania czynności prowadzenia ra- a) w ust. 1 pkt 2 otrzymuje brzmienie: chunków papierów wartościowych i rachun-ków zbiorczych bank powierniczy zobowią- „2) stawki nie wyższej niż 0,01% oraz średniej zany jest zatrudniać co najmniej jednego wartości instrumentów finansowych, maklera papierów wartościowych.”; z ostatnich 12 miesięcy, posiadanych przez inwestorów lub rejestrowanych na rachun-

20) po art. 121 dodaje się art. 121a w brzmieniu: kach zbiorczych.”,

„Art. 121a. Przepis art. 121 stosuje się odpowied- b) ust. 2 otrzymuje brzmienie: nio w przypadku zamieszczenia „2. Przez wartość instrumentów finansowych

.go w umowie o prowadzenie rachunku posiadanych przez inwestorów lub rejestro-zbiorczego zawartej z bankiem powier-wanych na rachunkach zbiorczych rozumie niczym lub z firmą inwestycyjną za-się cenę bieżącą, ustaloną zgodnie z zasada-strzeżenia, że rozliczenie na rachunku mi zawartymi w przepisach określających zbiorczym transakcji, zawartej na pod-szczególne zasady rachunkowości domów stawie zlecenia posiadacza rachunku maklerskich.”, zbiorczego, nastąpi po dostarczeniu, odpowiednio, bankowi powierniczemu c) ust. 4 i 5 otrzymują brzmienie: lub firmie inwestycyjnej potwierdzenia tej transakcji.”; „4. Przez średnią wartość instrumentów finan-sowych posiadanych przez inwestorów lub

21) w art. 122 ust. 1 otrzymuje brzmienie: rejestrowanych na rachunkach zbiorczych rozumie się stosunek sumy wartości instru-„1. Na żądanie Komisji lub jej upoważnionego mentów finansowych posiadanych przez in-rcl przedstawiciela, osoby uprawnione do repre- westorów lub rejestrowanych na rachun-zentowania banku powierniczego lub wcho- kach zbiorczych, na poszczególne dni robo-dzące w skład jego statutowych organów albo cze w ciągu 12 miesięcy, do liczby dni robo-zatrudnione w banku powierniczym są obo- czych przypadających w tym okresie. wiązane do niezwłocznego sporządzenia i przekazania, na koszt tego banku powierni- 5. Banki powiernicze wnoszą obowiązkowo do czego, kopii dokumentów i innych nośników systemu rekompensat w każdym roku kalen-informacji oraz do udzielenia pisemnych lub darzowym roczne wpłaty w wysokości ilo-ustnych wyjaśnień dotyczących prowadzonej czynu stawki, o której mowa w ust. 1 pkt 2, działalności powierniczej, w zakresie nadzoru oraz, obliczanej zgodnie z zasadami określo-sprawowanego przez Komisję nad zgodnością nymi w ust. 2 i 4, średniej wartości instru-w.

prowadzonej działalności z zasadami prowa- mentów finansowych będących przedmio-dzenia rachunków papierów wartościowych tem obrotu na rynku zorganizowanym, lub rachunków zbiorczych.”; z ostatnich 12 miesięcy, zapisanych na ra-chunkach inwestorów lub rejestrowanych

22) w art. 125 w ust. 2 pkt 1 otrzymuje brzmienie: na rachunkach zbiorczych.”,

„1) pozostawanie maklera lub doradcy w stosunku d) ust. 8 otrzymuje brzmienie: pracy, zlecenia lub w innym stosunku praw-nym o podobnym charakterze z bankiem po- „8. Domy maklerskie wnoszą roczne wpłaty wierniczym przy wykonywaniu lub nadzoro- w czterech ratach, w terminie do ostatniego ww

waniu wykonywania czynności prowadzenia dnia roboczego miesiąca kończącego każdy rachunków papierów wartościowych lub ra- kwartał kalendarzowy, z tym że raty za chunków zbiorczych;”; pierwszy oraz drugi kwartał są równe i wno-szone w wysokości określonej zgodnie

23) w art. 132 w ust. 1 w pkt 1 po lit. m dodaje się z ust. 1 i 5, zaś raty za trzeci oraz czwarty lit. ma w brzmieniu: kwartał są równe i wnoszone w wysokości określonej zgodnie z ust. 1 i 5 według śred-„ma) podmiotów, o których mowa w art. 8a niego stanu środków pieniężnych inwesto-ust. 2,”; rów oraz średniej wartości instrumentów finansowych posiadanych przez inwestorów

24) w art. 135 ust. 1 otrzymuje brzmienie: lub rejestrowanych na rachunkach zbior-czych, z drugiego półrocza poprzedniego „1. Dom maklerski staje się uczestnikiem systemu roku kalendarzowego oraz pierwszego pół-rekompensat z chwilą udzielenia mu zezwole- rocza roku kalendarzowego, w którym wpła-nia na prowadzenie działalności maklerskiej ty są wnoszone.”, Dziennik Ustaw Nr 234 — 13675 — Poz. 1391

e) w ust. 19 pkt 2 otrzymuje brzmienie: misja może nałożyć na podmiot pro-wadzący rachunek zbiorczy karę pie-„2) ust. 1 pkt 2, w odniesieniu do instrumentów niężną do wysokości 500 000 zł.”.

l finansowych inwestorów lub rejestrowa-nych na rachunkach zbiorczych.”; Art. 2. W ustawie z dnia 17 listopada 1964 r. — Ko-

v.p deks postępowania cywilnego (Dz. U. Nr 43, poz. 296,

26) w art. 147 w pkt 3 kropkę zastępuje się średnikiem z późn. zm.2)): i dodaje się pkt 4 w brzmieniu:

1) w art. 7521 dotychczasową treść oznacza się jako „4) oznaczenie rachunku zbiorczego, liczbę i ozna- § 1 i dodaje się § 2 w brzmieniu: czenie zapisanych na nim instrumentów finan- „§ 2. Przepisu § 1 nie stosuje się do rachunku sowych oraz dane osób uprawnionych z tych zbiorczego w rozumieniu przepisów ustawy instrumentów finansowych.”; z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumenta-mi finansowymi (Dz. U. z 2010 r. Nr 211,

27) w art. 150 w ust. 1 pkt 12 otrzymuje brzmienie: poz. 1384 oraz z 2011 r. Nr 106, poz. 622, „12) między Komisją lub właściwym organem Nr 131, poz. 763 i Nr 234, poz. 1391).”; nadzoru w innym państwie członkowskim a:

2) Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U.

a) podmiotem uprawnionym do badania z 1965 r. Nr 15, poz. 113, z 1974 r. Nr 27, poz. 157 i Nr 39,

.go sprawozdań finansowych domu makler- poz. 231, z 1975 r. Nr 45, poz. 234, z 1982 r. Nr 11, poz. 82 skiego, banku prowadzącego działalność i Nr 30, poz. 210, z 1983 r. Nr 5, poz. 33, z 1984 r. Nr 45, maklerską, banku powierniczego lub pod- poz. 241 i 242, z 1985 r. Nr 20, poz. 86, z 1987 r. Nr 21, miotem uprawnionym do badania sprawo- poz. 123, z 1988 r. Nr 41, poz. 324, z 1989 r. Nr 4, poz. 21 i Nr 33, poz. 175, z 1990 r. Nr 14, poz. 88, Nr 34, poz. 198, zdań finansowych zagranicznej firmy inwe- Nr 53, poz. 306, Nr 55, poz. 318 i Nr 79, poz. 464, z 1991 r. stycyjnej, Nr 7, poz. 24, Nr 22, poz. 92 i Nr 115, poz. 496, z 1993 r.

b) sędzią-komisarzem, nadzorcą sądowym, Nr 12, poz. 53, z 1994 r. Nr 105, poz. 509, z 1995 r. Nr 83, poz. 417, z 1996 r. Nr 24, poz. 110, Nr 43, poz. 189, Nr 73, syndykiem lub zarządcą albo likwidatorem poz. 350 i Nr 149, poz. 703, z 1997 r. Nr 43, poz. 270, Nr 54, domu maklerskiego, banku prowadzącego poz. 348, Nr 75, poz. 471, Nr 102, poz. 643, Nr 117, poz. 752, działalność maklerską, banku powiernicze- Nr 121, poz. 769 i 770, Nr 133, poz. 882, Nr 139, poz. 934, go lub organem odpowiedzialnym za pro- Nr 140, poz. 940 i Nr 141, poz. 944, z 1998 r. Nr 106, wadzenie postępowania upadłościowego poz. 668 i Nr 117, poz. 757, z 1999 r. Nr 52, poz. 532, lub likwidacyjnego zagranicznej firmy in- z 2000 r. Nr 22, poz. 269 i 271, Nr 48, poz. 552 i 554, Nr 55, poz. 665, Nr 73, poz. 852, Nr 94, poz. 1037, Nr 114, rcl westycyjnej poz. 1191 i 1193 i Nr 122, poz. 1314, 1319 i 1322, z 2001 r. — jeżeli informacje te są niezbędne do wyko- Nr 4, poz. 27, Nr 49, poz. 508, Nr 63, poz. 635, Nr 98, nywania zadań w zakresie nadzoru przez Ko- poz. 1069, 1070 i 1071, Nr 123, poz. 1353, Nr 125, poz. 1368 misję lub właściwy organ nadzoru w innym i Nr 138, poz. 1546, z 2002 r. Nr 25, poz. 253, Nr 26, poz. 265, państwie członkowskim albo do skutecznego Nr 74, poz. 676, Nr 84, poz. 764, Nr 126, poz. 1069 i 1070, Nr 129, poz. 1102, Nr 153, poz. 1271, Nr 219, poz. 1849 prowadzenia postępowania upadłościowego, i Nr 240, poz. 2058, z 2003 r. Nr 41, poz. 360, Nr 42, poz. 363, sprawowania zarządu masą upadłości lub Nr 60, poz. 535, Nr 109, poz. 1035, Nr 119, poz. 1121, prowadzenia likwidacji, lub — w zakresie in- Nr 130, poz. 1188, Nr 139, poz. 1323, Nr 199, poz. 1939 formacji określonych przepisami o rachunko- i Nr 228, poz. 2255, z 2004 r. Nr 9, poz. 75, Nr 11, poz. 101, wości — do celów badania sprawozdań Nr 68, poz. 623, Nr 91, poz. 871, Nr 93, poz. 891, Nr 121, w.

finansowych tych domów maklerskich, ban- poz. 1264, Nr 162, poz. 1691, Nr 169, poz. 1783, Nr 172, ków lub zagranicznych firm inwestycyjnych;”; poz. 1804, Nr 204, poz. 2091, Nr 210, poz. 2135, Nr 236, poz. 2356 i Nr 237, poz. 2384, z 2005 r. Nr 13, poz. 98, Nr 22,

28) po art. 170c dodaje się art. 170d w brzmieniu: poz. 185, Nr 86, poz. 732, Nr 122, poz. 1024, Nr 143, poz. 1199, Nr 150, poz. 1239, Nr 167, poz. 1398, Nr 169, „Art. 170d. 1. W przypadku gdy posiadacz rachun- poz. 1413 i 1417, Nr 172, poz. 1438, Nr 178, poz. 1478, ku zbiorczego nie przekazuje infor- Nr 183, poz. 1538, Nr 264, poz. 2205 i Nr 267, poz. 2258, macji w odpowiedzi na przekazane z 2006 r. Nr 12, poz. 66, Nr 66, poz. 466, Nr 104, poz. 708 i 711, Nr 186, poz. 1379, Nr 208, poz. 1537 i 1540, Nr 226, mu przez podmiot prowadzący ra-poz. 1656 i Nr 235, poz. 1699, z 2007 r. Nr 7, poz. 58, Nr 47, chunek zbiorczy żądanie Komisji, poz. 319, Nr 50, poz. 331, Nr 99, poz. 662, Nr 106, poz. 731, o którym mowa w art. 8b ust. 1, albo Nr 112, poz. 766 i 769, Nr 115, poz. 794, Nr 121, poz. 831, ww

przekazuje informacje nieprawdziwe Nr 123, poz. 849, Nr 176, poz. 1243, Nr 181, poz. 1287, lub nierzetelne, Komisja może nało- Nr 192, poz. 1378 i Nr 247, poz. 1845, z 2008 r. Nr 59, żyć na posiadacza rachunku zbior- poz. 367, Nr 96, poz. 609 i 619, Nr 110, poz. 706, Nr 116, czego karę pieniężną do wysokości poz. 731, Nr 119, poz. 772, Nr 120, poz. 779, Nr 122, 500 000 zł. poz. 796, Nr 171, poz. 1056, Nr 220, poz. 1431, Nr 228, poz. 1507, Nr 231, poz. 1547 i Nr 234, poz. 1571, z 2009 r. 2. W przypadku gdy podmiot prowa- Nr 26, poz. 156, Nr 67, poz. 571, Nr 69, poz. 592 i 593, dzący rachunek zbiorczy nie przeka- Nr 131, poz. 1075, Nr 179, poz. 1395 i Nr 216, poz. 1676, zuje posiadaczowi rachunku zbior- z 2010 r. Nr 3, poz. 13, Nr 7, poz. 45, Nr 40, poz. 229, Nr 108, czego żądania Komisji, o którym mo- poz. 684, Nr 109, poz. 724, Nr 125, poz. 842, Nr 152, poz. 1018, Nr 155, poz. 1037, Nr 182, poz. 1228, Nr 197, wa w art. 8b ust. 1, lub nie przekazuje poz. 1307, Nr 215, poz. 1418, Nr 217, poz. 1435 i Nr 241, Komisji informacji otrzymanych od poz. 1621 oraz z 2011 r. Nr 34, poz. 173, Nr 85, poz. 458, posiadacza rachunku zbiorczego Nr 87, poz. 482, Nr 92, poz. 531, Nr 112, poz. 654, Nr 129, w odpowiedzi na żądanie Komisji, poz. 735, Nr 138, poz. 806 i 807, Nr 144, poz. 854, Nr 149, o którym mowa w art. 8b ust. 1, Ko- poz. 887, Nr 224, poz. 1342 i Nr 233, poz. 1381. Dziennik Ustaw Nr 234 — 13676 — Poz. 1391

2) w art. 9118 dodaje się § 6 w brzmieniu: 4) w art. 41: „§ 6. Przepisów § 1—5 nie stosuje się do rachunku a) ust. 4 otrzymuje brzmienie: zbiorczego w rozumieniu przepisów ustawy

l z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumenta- „4. Płatnicy, o których mowa w ust. 1, są obo-mi finansowymi.”. wiązani pobierać zryczałtowany podatek do-

v.p chodowy od dokonywanych wypłat (świad-