Ustawa z dnia 5 marca 2004 r. o zmianie ustawy o przeciwdzia Art. 1

W ustawie z dnia 16 listopada 2000 r. o prze- skich wygranych, zak∏ady ubezpieczeƒ, ciwdzia∏aniu wprowadzaniu do obrotu finansowego g∏ówne oddzia∏y zagranicznych zak∏adów wartoÊci majàtkowych pochodzàcych z nielegalnych ubezpieczeƒ, fundusze inwestycyjne, towa-lub nieujawnionych êróde∏ oraz o przeciwdzia∏aniu fi- rzystwa funduszy inwestycyjnych, spó∏dziel-nansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2003 r. Nr 153, cze kasy oszcz´dnoÊciowo-kredytowe, paƒ-poz. 1505) wprowadza si´ nast´pujàce zmiany: stwowe przedsi´biorstwo u˝ytecznoÊci pu-blicznej Poczta Polska, notariuszy w zakresie

1) w art. 2: czynnoÊci notarialnych dotyczàcych obrotu

a) pkt 1 otrzymuje brzmienie: wartoÊciami majàtkowymi, adwokatów wy-konujàcych zawód, radców prawnych wyko-„1) instytucji obowiàzanej — rozumie si´ przez nujàcych zawód poza stosunkiem pracy, to banki, Narodowy Bank Polski — w zakre- prawników zagranicznych Êwiadczàcych po-sie, w jakim prowadzi rachunki bankowe dla moc prawnà poza stosunkiem pracy, bie-osób prawnych, sprzeda˝ numizmatów, g∏ych rewidentów wykonujàcych zawód, do-skup z∏ota i wymian´ zniszczonych Êrodków radców podatkowych wykonujàcych zawód, p∏atniczych na podstawie przepisów ustawy podmioty prowadzàce dzia∏alnoÊç kantoro-z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Ban-wà, przedsi´biorców prowadzàcych: domy ku Polskim (Dz. U. Nr 140, poz. 938, z póên. aukcyjne, antykwariaty, dzia∏alnoÊç leasin-zm.2)), oddzia∏y banków zagranicznych, in-gowà lub factoringowà, dzia∏alnoÊç w zakre-stytucje pieniàdza elektronicznego, oddzia∏y sie: obrotu metalami lub kamieniami szla-zagranicznych instytucji pieniàdza elektro-nicznego oraz agentów rozliczeniowych, chetnymi i pó∏szlachetnymi, sprzeda˝y ko-prowadzàcych dzia∏alnoÊç na podstawie misowej, udzielania po˝yczek pod zastaw ustawy z dnia 12 wrzeÊnia 2002 r. o elektro- (lombardy) lub poÊrednictwa w obrocie nie-nicznych instrumentach p∏atniczych (Dz. U. ruchomoÊciami oraz fundacje;”, Nr 169, poz. 1385), domy maklerskie, banki b) pkt 2 otrzymuje brzmienie: prowadzàce dzia∏alnoÊç maklerskà i inne podmioty nieb´dàce bankiem prowadzàce „2) transakcji — rozumie si´ przez to wp∏aty dzia∏alnoÊç maklerskà na podstawie ustawy i wyp∏aty w formie gotówkowej lub bezgo-z dnia 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicz- tówkowej, w tym tak˝e przelewy pomi´dzy nym obrocie papierami wartoÊciowymi ró˝nymi rachunkami nale˝àcymi do tego sa-(Dz. U. z 2002 r. Nr 49, poz. 447, z póên. mego posiadacza rachunku, z wy∏àczeniem zm.3)), Krajowy Depozyt Papierów Warto- przelewów na rachunki lokat terminowych, Êciowych S.A. w zakresie — w jakim prowa- a tak˝e przelewy przychodzàce z zagranicy, dzi rachunki papierów wartoÊciowych, pod- wymian´ walut, przeniesienie w∏asnoÊci lub mioty prowadzàce dzia∏alnoÊç w zakresie posiadania wartoÊci majàtkowych, w tym gier losowych, zak∏adów wzajemnych i gier oddanie w komis lub pod zastaw takich war-na automatach oraz gier na automatach o ni- toÊci oraz przeniesienie wartoÊci majàtko-wych pomi´dzy rachunkami nale˝àcymi do tego samego klienta, zamian´ wierzytelno-——————— Êci na akcje lub udzia∏y — zarówno gdy

1) Niniejszà ustawà zmienia si´ ustawy: ustaw´ z dnia 26 maja 1982 r. — Prawo o adwokaturze, ustaw´ z dnia czynnoÊci te sà dokonywane we w∏asnym 6 lipca 1982 r. o radcach prawnych, ustaw´ z dnia 14 lu- jak i cudzym imieniu, na w∏asny jak i cudzy tego 1991 r. — Prawo o notariacie, ustaw´ z dnia 13 paê- rachunek;”, dziernika 1994 r. o bieg∏ych rewidentach i ich samorzàdzie i ustaw´ z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym. c) pkt 3 otrzymuje brzmienie:

2) Zmiany wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. „3) wartoÊciach majàtkowych — rozumie si´ z 1998 r. Nr 160, poz. 1063, z 2000 r. Nr 53, poz. 648, Nr 62, przez to Êrodki p∏atnicze, papiery wartoÊcio-poz. 718 i Nr 119, poz. 1252, z 2001 r. Nr 8, poz. 64, Nr 110, we lub wartoÊci dewizowe, prawa majàtko-poz. 1189 i Nr 154, poz. 1784 i 1800, z 2002 r. Nr 126, we, rzeczy ruchome oraz nieruchomoÊci;”, poz. 1070 i Nr 141, poz. 1178 oraz z 2003 r. Nr 65, poz. 594, Nr 137, poz. 1303, Nr 209, poz. 2035 i Nr 228, poz. 2260. d) pkt 4 otrzymuje brzmienie:

3) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zosta∏y og∏oszone w Dz. U. z 2002 r. Nr 240, poz. 2055 oraz „4) rachunku — rozumie si´ przez to rachunek z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, bankowy, rachunek w spó∏dzielczej kasie poz. 1151, Nr 170, poz. 1651 i Nr 223, poz. 2216. oszcz´dnoÊciowo-kredytowej, rachunek pa-Dziennik Ustaw Nr 62 — 3674 — Poz. 577

pierów wartoÊciowych i rachunek pieni´˝- 4) po art. 4 dodaje si´ art. 4a i 4b w brzmieniu: ny, s∏u˝àcy do jego obs∏ugi, rejestr uczestni-ków funduszu, o którym mowa w ustawie „Art. 4a. Generalny Inspektor przedstawia Preze-z dnia 28 sierpnia 1997 r. o funduszach in- sowi Rady Ministrów roczne sprawozda-westycyjnych (Dz. U. z 2002 r. Nr 49, nie ze swojej dzia∏alnoÊci w ciàgu 3 mie-poz. 448 i Nr 141, poz. 1178 oraz z 2003 r. si´cy od zakoƒczenia roku, za który sk∏a-dane jest sprawozdanie. Nr 124, poz. 1151);”,

e) pkt 8 otrzymuje brzmienie: Art. 4b. 1. Generalny Inspektor podlega wy∏àcze-niu od wykonywania zadaƒ, o których „8) jednostkach wspó∏pracujàcych — rozumie mowa w art. 18, 18a i 20a oraz art. 21 si´ przez to organy administracji rzàdowej ust. 1, je˝eli istnieje okolicznoÊç tego i samorzàdu terytorialnego oraz inne paƒ- rodzaju, ˝e mog∏aby wywo∏aç wàtpli-stwowe jednostki organizacyjne, a tak˝e Na- woÊç co do jego bezstronnoÊci. rodowy Bank Polski, Komisj´ Nadzoru Ban-kowego i Najwy˝szà Izb´ Kontroli;”, 2. Wy∏àczenie nast´puje na wniosek Ge-neralnego Inspektora z∏o˝ony w formie

f) dodaje si´ pkt 9 w brzmieniu: pisemnej ministrowi w∏aÊciwemu do „9) wprowadzaniu do obrotu finansowego war- spraw instytucji finansowych. toÊci majàtkowych pochodzàcych z niele- 3. W razie wy∏àczenia Generalnego In-galnych lub nieujawnionych êróde∏ — rozu- spektora, jego zadania wykonuje mini-mie si´ przez to zamierzone post´powanie ster w∏aÊciwy do spraw instytucji fi-polegajàce na: nansowych.”;

a) zamianie lub przekazaniu wartoÊci majàt-

5) w art. 7: kowych pochodzàcych z dzia∏alnoÊci o charakterze przest´pczym lub z udzia∏u a) dotychczasowà treÊç oznacza si´ jako ust. 1, w takiej dzia∏alnoÊci, w celu ukrycia lub zatajenia bezprawnego pochodzenia tych b) dodaje si´ ust. 2 w brzmieniu: wartoÊci majàtkowych albo udzieleniu po- „2. W przypadku kontroli Najwy˝szej Izby Kon-mocy osobie, która bierze udzia∏ w takiej troli stosuje si´ art. 34.”; dzia∏alnoÊci w celu unikni´cia przez nià prawnych konsekwencji tych dzia∏aƒ, 6) w art. 8:

b) ukryciu lub zatajeniu prawdziwego cha- a) po ust. 1 dodaje si´ ust. 1a—1d w brzmieniu: rakteru, êród∏a, miejsca przechowywania, „1a. W przypadku podmiotu prowadzàcego ka-faktu przemieszczania lub praw zwiàza-nych z wartoÊciami majàtkowymi pocho- syno gry w rozumieniu przepisów ustawy dzàcymi z dzia∏alnoÊci o charakterze prze- z dnia 29 lipca 1992 r. o grach i zak∏adach st´pczym lub udzia∏u w takiej dzia∏alnoÊci, wzajemnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 4, poz. 27) obowiàzek, o którym mowa w ust. 1, doty-

c) nabyciu, obj´ciu w posiadanie albo u˝y- czy zakupu lub sprzeda˝y ˝etonów o warto-wanie wartoÊci majàtkowych, pochodzà- Êci stanowiàcej co najmniej równowartoÊç cych z dzia∏alnoÊci o charakterze przest´p- 1 000 euro. czym lub udzia∏u w takiej dzia∏alnoÊci, 1b. Do transakcji okreÊlonych w ust. 1a stosu-

d) wspó∏dzia∏aniu, usi∏owaniu pope∏nienia, je si´ odpowiednio przepisy dotyczàce pomocnictwie lub pod˝eganiu w przypad- transakcji, o których mowa w ust. 1. kach zachowaƒ okreÊlonych w lit. a—c 1c. W przypadku zawartej umowy ubezpiecze-— równie˝ je˝eli dzia∏ania, w ramach któ- nia na ˝ycie nie stosuje si´ obowiàzku, rych uzyskano wartoÊci majàtkowe b´dàce o którym mowa w ust. 1, je˝eli suma okre-przedmiotem wprowadzania do obrotu fi- sowych sk∏adek, które majà byç op∏acone nansowego wartoÊci pochodzàcych z niele- w danym roku, nie przekroczy równowar-galnych lub nieujawnionych êróde∏, by∏y toÊci 1 000 euro, albo jednorazowa sk∏adka prowadzone na terytorium innego paƒ- nie przekroczy równowartoÊci 2 500 euro. stwa.”; 1d. Obowiàzek, o którym mowa w ust. 1, nie

2) tytu∏ rozdzia∏u 2 otrzymuje brzmienie: dotyczy przypadku polis ubezpieczenio-wych wyst´pujàcych w powiàzaniu z ubez-„Organy w∏aÊciwe w sprawach zapobiegania pieczeniem emerytalnym, o ile warunki wprowadzaniu do obrotu finansowego wartoÊci ubezpieczenia nie zawierajà klauzuli o od-majàtkowych pochodzàcych z nielegalnych lub p∏atnym zrzeczeniu si´ przez ubezpieczo-nieujawnionych êróde∏ oraz przeciwdzia∏ania fi- nego praw wynikajàcych z polisy oraz o ile nansowaniu terroryzmu”; polisy te nie mogà byç u˝yte jako zabezpie-

3) w art. 4 pkt 1 otrzymuje brzmienie: czenie kredytu lub po˝yczki.”,

„1) badanie przebiegu transakcji, co do których b) ust. 2 otrzymuje brzmienie: Generalny Inspektor powzià∏ uzasadnione po- „2. Przy ustalaniu równowartoÊci w euro, o któ-dejrzenia;”; rej mowa w ust. 1, 1a i 1c, stosuje si´ Êredni Dziennik Ustaw Nr 62 — 3675 — Poz. 577

kurs Narodowego Banku Polskiego dla da- nia okreÊlonych wartoÊci majàtkowych. nej waluty, obowiàzujàcy w dniu dokonywa- Informacja o wynikach przeprowadzo-nia transakcji lub w dniu z∏o˝enia dyspozycji nych dzia∏aƒ jest przekazywana General-lub zlecenia przeprowadzenia transakcji.”, nemu Inspektorowi niezw∏ocznie.”;

c) ust. 5 otrzymuje brzmienie: 11) w art. 16: „5. Obowiàzek rejestracji transakcji, o których a) ust. 1 otrzymuje brzmienie: mowa w ust. 1, nie dotyczy przedsi´biorców prowadzàcych dzia∏alnoÊç w zakresie po- „1. Instytucja obowiàzana, która otrzyma∏a dys-Êrednictwa w obrocie nieruchomoÊciami, pozycj´ lub zlecenie przeprowadzenia trans-instytucji pieniàdza elektronicznego, oddzia- akcji lub majàca przeprowadziç transakcj´, co do której zachodzi uzasadnione podejrze-∏ów zagranicznych instytucji pieniàdza elek-nie, ˝e mo˝e ona mieç zwiàzek z pope∏nie-tronicznego, agentów rozliczeniowych, ad-niem przest´pstwa, o którym mowa wokatów, radców prawnych i prawników za- w art. 299 Kodeksu karnego, ma obowiàzek granicznych oraz bieg∏ych rewidentów i do- niezw∏ocznie zawiadomiç na piÊmie Gene-radców podatkowych.”; ralnego Inspektora, przekazujàc wszystkie

7) w art. 9 ust. 1 otrzymuje brzmienie: posiadane dane okreÊlone w art. 12 ust. 1 pkt 1—6 wraz ze wskazaniem przes∏anek „1. W celu wykonania obowiàzku rejestracji insty- przemawiajàcych za wstrzymaniem transak-tucje obowiàzane dokonujà identyfikacji swo- cji lub blokadà rachunku, oraz wskazaç prze-ich klientów w ka˝dym przypadku z∏o˝enia widywany termin jej realizacji. Przepisu dyspozycji lub zlecenia do przeprowadzenia art. 11 ust. 4 nie stosuje si´.”, transakcji na podstawie dokumentów przed- b) dodaje si´ ust. 1a w brzmieniu: stawionych przy z∏o˝eniu dyspozycji lub zlece-nia przeprowadzenia transakcji albo przy za- „1a. W przypadku gdy instytucja dokonujàca wieraniu umowy z klientem.”; zawiadomienia zgodnie z ust. 1 nie jest in-stytucjà majàcà przeprowadziç transakcj´,

8) w art. 11 dodaje si´ ust. 4 i 5 w brzmieniu: zawiadomienie zawiera równie˝ wskazanie instytucji, która ma przeprowadziç transak-„4. Informacje o transakcjach, o których mowa cj´.”, w art. 8 ust. 3, do których przekazywania zobo-wiàzani sà notariusze, adwokaci, radcowie c) ust. 2 otrzymuje brzmienie: prawni i prawnicy zagraniczni, mogà byç prze- „2. Po otrzymaniu zawiadomienia Generalny In-kazywane do Generalnego Inspektora za po- spektor dokonuje niezw∏ocznego potwier-Êrednictwem w∏aÊciwej miejscowo jednostki ich dzenia jego przyj´cia w formie pisemnej.”; samorzàdu zawodowego, o ile krajowy organ tego samorzàdu podejmie uchwa∏´ okreÊlajàcà 12) art. 18 otrzymuje brzmienie: szczegó∏owe zasady i tryb przekazywania takich „Art. 18. 1. Je˝eli z zawiadomienia, o którym mo-informacji Generalnemu Inspektorowi. Krajowy wa w art. 16 ust. 1, wynika, ˝e transak-organ tego samorzàdu przeka˝e Generalnemu cja, która ma zostaç przeprowadzona, Inspektorowi wykaz osób odpowiedzialnych za mo˝e mieç zwiàzek z pope∏nieniem przekazywanie takich informacji. przest´pstwa, o którym mowa 5. Obowiàzek informowania o transakcjach obj´- w art. 299 Kodeksu karnego, General-tych przepisami ustawy nie dotyczy przypad- ny Inspektor mo˝e w ciàgu 24 godzin od potwierdzenia jego przyj´cia prze-ku, gdy adwokaci, radcowie prawni i prawnicy kazaç instytucji obowiàzanej pisemne zagraniczni, biegli rewidenci oraz doradcy po-˝àdanie wstrzymania tej transakcji lub datkowi reprezentujà klienta na podstawie pe∏- blokady rachunku na okres nie d∏u˝szy nomocnictwa procesowego w zwiàzku z toczà- ni˝ 48 godzin od momentu potwierdze-cym si´ post´powaniem albo udzielajà porady nia przyj´cia zawiadomienia. Równo-s∏u˝àcej temu post´powaniu.”; czeÊnie Generalny Inspektor zawiada-mia w∏aÊciwego prokuratora o podej-

9) w art. 12 dodaje si´ ust. 3 w brzmieniu: rzeniu pope∏nienia przest´pstwa „3. Przepisu ust. 1 pkt 6 nie stosuje si´ w przypad- i przekazuje mu informacje i dokumen-ku transakcji zawartych na rynku regulowa- ty dotyczàce wstrzymywanej transakcji nym, o którym mowa w ustawie z dnia lub blokowanego rachunku. 21 sierpnia 1997 r. — Prawo o publicznym ob- 2. ˚àdanie wstrzymania transakcji lub rocie papierami wartoÊciowymi.”; blokady rachunku mo˝e byç wydane tylko przez Generalnego Inspektora lub

10) art. 15b otrzymuje brzmienie: ∏àcznie dwóch upowa˝nionych przez „Art. 15b. W uzasadnionych przypadkach General- niego na piÊmie pracowników jednost-ny Inspektor mo˝e zwróciç si´ do organu ki, o której mowa w art. 3 ust. 4. podatkowego lub organu kontroli skar- 3. Instytucja obowiàzana wstrzymuje bowej o zbadanie legalnoÊci pochodze- transakcj´ lub blokuje rachunek nie-Dziennik Ustaw Nr 62 — 3676 — Poz. 577

zw∏ocznie po otrzymaniu pisemnego wego wartoÊci majàtkowych pochodzàcych ˝àdania, o którym mowa w ust. 1. z nielegalnych lub nieujawnionych êróde∏ 4. Wstrzymanie transakcji lub blokada ra- lub przeciwdzia∏ania finansowaniu terrory-chunku przez instytucj´ obowiàzanà zmu, sprawuje Generalny Inspektor.”, w trybie okreÊlonym w ust. 1 i 3 nie ro- b) w ust. 3 pkt 5 otrzymuje brzmienie: dzi odpowiedzialnoÊci dyscyplinarnej, cywilnej, karnej, ani innej okreÊlonej „5) minister w∏aÊciwy do spraw finansów pu-odr´bnymi przepisami. blicznych w stosunku do podmiotów urzà-dzajàcych i prowadzàcych gry losowe, za-5. Je˝eli koniec terminu dla przekazania k∏ady wzajemne, gry na automatach oraz ˝àdania, o którym mowa w ust. 1, przy- gry na automatach o niskich wygranych;”; pada w sobot´, w niedziel´ lub Êwi´to, termin up∏ywa w pierwszym dniu ro- 17) art. 28 otrzymuje brzmienie: boczym po tym dniu.”; „Art. 28. Instytucje obowiàzane ustalajà we-

13) po art. 18 dodaje si´ art. 18a w brzmieniu: wn´trzne procedury, zapobiegajàce wprowadzaniu do obrotu finansowego „Art. 18a. 1. Generalny Inspektor mo˝e przekazaç instytucji obowiàzanej pisemne ˝àda- wartoÊci majàtkowych pochodzàcych nie wstrzymania transakcji lub bloka- z nielegalnych lub nieujawnionych êróde∏ dy rachunku bez uprzedniego otrzy- lub finansowaniu terroryzmu, dotyczàce mania od niej zawiadomienia, o któ- w szczególnoÊci realizowania obowiàzku rym mowa w art. 16 ust. 1, lub infor- identyfikacji klienta i przechowywania in-macji, o której mowa w art. 16a ust. 2, formacji obj´tych tà identyfikacjà, zapew-je˝eli posiadane informacje wskazujà niajà udzia∏ pracowników w programach na prowadzenie dzia∏aƒ majàcych na szkoleniowych dotyczàcych identyfikacji celu wprowadzenie do obrotu finan- transakcji mogàcych mieç zwiàzek z prze-sowego wartoÊci majàtkowych po- st´pstwem, o którym mowa w art. 299 chodzàcych z nielegalnych lub nie- Kodeksu karnego, oraz wyznaczajà osoby ujawnionych êróde∏ lub na zwiàzek odpowiedzialne za realizacj´ obowiàz-z przest´pstwem wymienionym ków okreÊlonych w ustawie. W przypad-w art. 2 pkt 7. ku instytucji obowiàzanych b´dàcych ka-2. W przypadku okreÊlonym w ust. 1 pita∏owymi spó∏kami handlowymi osobà Generalny Inspektor mo˝e ˝àdaç tà jest cz∏onek zarzàdu wyznaczony przez wstrzymania transakcji lub blokady zarzàd.”; rachunku na okres nie d∏u˝szy ni˝ 48 godzin od momentu otrzymania 18) w art. 32: tego ˝àdania przez instytucj´ obowià- a) ust. 1 otrzymuje brzmienie: zanà. „1. Informacje o transakcjach obj´tych przepi-3. Przepisy art. 18, 19 i 20 stosuje si´ od- sami ustawy sà udost´pniane przez Gene-powiednio.”; ralnego Inspektora sàdom i prokuratorom

14) w art. 20a ust. 2 otrzymuje brzmienie: na potrzeby post´powania karnego, na ich pisemny wniosek.”, „ 2. Przepisy art. 18, 19 i 20 stosuje si´ odpowied-nio.”; b) dodaje si´ ust. 3 w brzmieniu: „3. Je˝eli Generalny Inspektor nie dysponuje

15) art. 20c otrzymuje brzmienie: informacjami wystarczajàcymi do wydania „Art. 20c. Instytucja obowiàzana, na ˝àdanie zle- przez prokuratora postanowienia w przed-cajàcego transakcj´ lub posiadacza ra- miocie wszcz´cia post´powania przygoto-chunku, mo˝e poinformowaç go wawczego w sprawie o przest´pstwo, o któ-o wstrzymaniu transakcji lub o bloka- rym mowa w art. 299 Kodeksu karnego lub dzie rachunku i wskazaç organ, który za- wymienione w art. 2 pkt 7, ˝àdanie, o któ-˝àda∏ wstrzymania transakcji lub bloka- rym mowa w ust. 2, mo˝na skierowaç do in-dy rachunku, z wyjàtkiem przypadku stytucji obowiàzanej.”; wydania przez prokuratora postanowie-nia o wstrzymaniu transakcji lub bloka- 19) w art. 33: dzie rachunku, którego og∏oszenie zo- a) w ust. 2: sta∏o odroczone na czas oznaczony.”; — pkt 1 otrzymuje brzmienie:

16) w art. 21: „1) Generalnego Inspektora Kontroli Skarbo-

a) ust. 1 otrzymuje brzmienie: wej, dyrektorów izb skarbowych, dyrekto-„1. Kontrol´ wype∏niania przez instytucje obo- rów urz´dów kontroli skarbowej oraz ich wiàzane, z wy∏àczeniem Narodowego Banku zast´pców — wy∏àcznie w sprawach do-Polskiego, obowiàzków w zakresie przeciw- tyczàcych zobowiàzaƒ podatkowych;”, dzia∏ania wprowadzaniu do obrotu finanso- — uchyla si´ pkt 4, Dziennik Ustaw Nr 62 — 3677 — Poz. 577

b) ust. 5 otrzymuje brzmienie: Art. 5. W ustawie z dnia 13 paêdziernika 1994 r. „5. Informacje zwiàzane z wprowadzaniem do o bieg∏ych rewidentach i ich samorzàdzie (Dz. U. systemu finansowego wartoÊci majàtko- z 2001 r. Nr 31, poz. 359, z 2002 r. Nr 240, poz. 2052 wych pochodzàcych z nielegalnych lub nie- oraz z 2003 r. Nr 124, poz. 1152) w art. 4a dodaje si´ ujawnionych êróde∏, a tak˝e z finansowa- ust. 5 w brzmieniu: niem terroryzmu, mogà byç udost´pniane przez Generalnego Inspektora zagranicznym „5. Obowiàzek zachowania tajemnicy zawodowej nie instytucjom, o których mowa w art. 4 pkt 7, dotyczy informacji udost´pnianych na podstawie na zasadzie wzajemnoÊci, w trybie okreÊlo- przepisów ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. nym w dwustronnych porozumieniach za- o przeciwdzia∏aniu wprowadzaniu do obrotu fi-wartych przez Generalnego Inspektora, tak- nansowego wartoÊci majàtkowych pochodzàcych ˝e za pomocà elektronicznych noÊników in- z nielegalnych lub nieujawnionych êróde∏ oraz formacji.”. o przeciwdzia∏aniu finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2003 r. Nr 153, poz. 1505 oraz z 2004 r.