Pandikirjaportfelli stressitesti tegemise korra, metoodika j Art. 3Nõuded pandikirjaportfelli stressitesti metoodikale ja programmile

(1) Emitent peab stressitesti tegemise korra koostamisel lähtuma Finantsinspektsiooni asjakohasest juhendist ja Euroopa Pangandusjärelevalve Asutuse asjakohastest suunistest pandikirjaportfelli puudutavas ulatuses.

(2) Emitendi stressitesti tegemise korras tuleb ette näha, et stressitesti käigus tuleb läbi viia stsenaariumianalüüs, milles hinnatakse pandikirjaportfelli vastupanuvõimet konkreetses stsenaariumis, mis hõlmab § 2 lõikes 2 nimetatud riskitegureid eraldi ja riskitegurite kogumit.

(3) Emitendi stressitesti tegemise korras tuleb ette näha, et stressitesti käigus viiakse kord aastas läbi tundlikkusanalüüs, mis mõõdab pandikirjaportfelli, selle tagatist ja emitenti mõjutava riskiteguri ning mitut riski hõlmavate tegurite potentsiaalset mõju pandikirjaportfellile ja emitendile tervikuna ehk pandikirjaportfelli ja emitendi tundlikkust riskitegurite suhtes.

(4) Emitendi stressitesti tegemise korras tuleb ette näha, kuidas § 2 lõikes 2 nimetatud stressitestide läbiviimisel võetakse arvesse emitendi aktsepteeritavat riskitaset (riskivalmidust) ja riskide maandamise erinevaid meetmeid, nagu tuletisinstrumente, mida pandikirja emitent riskide maandamise eesmärgil kasutab.

(5) Emitendi stressitesti tegemise korras nähakse ette, et pandikirjaportfelli stressitesti käigus võetakse arvesse nii ajaloolisi andmeid kui ka § 4 tingimuste kohaselt kirjeldatud stressiolukorra stsenaariumeid.

(6) Emitendil tuleb stressitesti tegemise korras ette näha, et stressitesti käigus keskendutakse riikidele ja geograafilistele piirkondadele, kuhu emitendi positsioonid on kontsentreeritud, arvestatakse erinevate majanduspiirkondade omavahelist sõltuvust ja aega, mis kulub riskipositsiooni maandamiseks või juhtimiseks keerulistes majanduslikes tingimustes, ning ülekanduvaid mõjusid, mis tulevad majandus- või finantssurutise ajal esinevate riskitüüpidevaheliste sõltuvuste ja korrelatsioonide korral esile.

(7) Emitent peab muutma pandikirjaportfelli stressitesti tegemise korda, kui Finantsinspektsiooni hinnangul tuleb stressitestiga hõlmata lisaks §-s 2 sätestatule täiendavad riskid.

(8) Emitendi stressitesti programm on integreeritud strateegia stressitesti eesmärkide saavutamiseks ja peab hõlmama vähemalt:

1) stressitestimise tüüpe ning nende peamisi eesmärke ja rakendusalasid;

2) emitendi siseseid selgelt kindlaks määratud, läbipaistvaid ja järjepidevaid vastutus- ja menetlusliine;

3) asjakohast andmetaristut, kus andmed võivad olla emitendi sisesed ja välised ning mis võib hõlmata võrdlusuuringuid;

4) põhimõtet, et stsenaariumianalüüsil on stressitestides keskne roll;

5) metoodilisi üksikasju, sealhulgas kasutatavaid mudeleid ja § 2 lõikes 2 nimetatud stressitestide vahelisi seoseid;

6) stressitestide peamisi eeldusi, sealhulgas äri- ja juhtimiseeldusi, ning kavandatud meetmeid, kui tagatisvara väärtus ei vasta õigusaktides sätestatud nõuetele;

7) põhimõtet, et lähtutakse staatilise bilansi eeldusest, mille kohaselt mõõdetakse stressitesti stsenaariumide mõju „püsiva bilansi” ning „muutumatu ja stabiilse ärimudeli” eeldusel kogu prognoosiperioodi vältel;

8) stressitesti tegemise korra ja selle väljundite kavandamise, heakskiitmise, järelevalve ja perioodilise hindamise protsessi kirjeldust.