Põhja-Sakala valla raamatupidamise sise-eeskiri Art. 16Sularahaoperatsioonide arvestus

(1) Kassaoperatsioone teostab raamatupidaja, kelle ametijuhendis on kirjeldatud vastav kohustus.

(2) Kassaoperatsioonide arvestamiseks kasutatakse järgmisi dokumente:

1) kassa sissetuleku order;

2) kassa väljamineku order;

3) kassaraamat.

(3) Kassa väljamineku orderile lisatakse nõuetekohaselt vormistatud ja volitatud isiku kinnitatud algdokument. Raamatupidaja sisestab sularahatehingu raamatupidamisprogrammi PMen.

(4) Sotsiaaltoetuste väljamakse lehtede koondite alusel välja maksmata summad deponeeritakse.

(5) Kassaraamatu väljatrükk tehakse vähemalt kuu lõpus.

(6) Ametiasutuse kassa sularahalimiidiks on 5 000 eurot ja hallatava asutuse kassalimiidiks 500 eurot. Suure-Jaani Tervisekoja kassalimiit ei tohi ületada kolme päeva keskmist sularahatehingute summat. Hallatava asutuse ühekordse kviitungi või tšeki väljamaksesumma võib olla kuni 100 eurot.

(7) Väljaspool kassat sularaha vastu võtma volitatud isik toob sularaha ametiasutuse kassasse vähemalt kuu viimasel tööpäeval koos sularahatšekkide, kogumislehe või aruandega. Aruande vorm kinnitatakse vallavalitsuse korraldusega.

(8) Koguda võib ainult Põhja-Sakala Vallavalitsuse või Põhja-Sakala Vallavolikogu õigusaktide alusel kehtestatud tasusid.

(9) Hallatava asutuse kogutud rahaliste vahendite arvelt on keelatud kulutuste tegemine.

(10) Sularaha vastuvõtmiseks peab kasutama nummerdatud kviitungeid, pileteid või ametiasutuse poolt allkirjastatud kogumislehti.