Alutaguse valla raamatupidamise sise-eeskiri Art. 17Rahaliste vahendite arvestus arvelduskontodel

(1) Raha hoitakse pangas ametiasutuse arvelduskontodel.

(2) Valla rahalised vahendid võivad enne pangakontodele inkasseerimist paikneda ka ametiasutuse või hallatava asutuse kassas.

(3) Maksete tegemiseks kasutatakse internetipanga teenuseid. Internetipankade kasutajaõigused finantsjuhile ja pearaamatupidajale annab vallavanem.

(4) Kinnitatud ostuarvete ja kuludokumentide alusel koostatud maksekorraldused impordib internetipanka raamatupidaja, kelle ülesandeks see ametijuhendi või töölepingu alusel on. Maksekorralduse ülekande kinnitab internetipangas finantsjuht, tema äraolekul pearaamatupidaja.

(5) Vajadusel kasutatakse maksevahendina deebet- või krediitkaarti, sealhulgas virtuaalkaarti. Kaardiga sularaha väljavõttu tuleb üldjuhul vältida.

(6) Kaardi valdaja vastutab maksekaardi säilimise ja selle sihipärase kasutamise eest. Maksekaarti võib kasutada ainult töö- ja teenistusülesannete täitmiseks vajalike tehingute teostamiseks. Isiklike kulude tegemine maksekaardiga on keelatud.

(7) Kaardi valdaja on kohustatud hüvitama maksekaardi mittesihipärase kasutamise ja kaardi valdaja süül rikkumise, hävinemise või kaotsiminekuga asutusele tekitatud kahju.

(8) Kaardi valdaja ei tohi anda maksekaarti ja PIN-koodi kolmanda isiku valdusesse.

(9) Kaardi valdaja esitab finantsteenistusele kuu jooksul tehtud tehingute algdokumendid järgneva kuu viiendaks kuupäevaks. Algdokumendil peab olema selgitus kulu otstarbe kohta.