Täpsemad nõuded eurofondi riskide juhtimisele, eurofondi osa Art. 2Eurofondi tuletisinstrumentide avatud riskipositsiooni arvutamine

(1) Eurofondi tuletisinstrumentide avatud riskipositsiooni arvutamise aluseks on järgmised andmed:

1) eurofondi riskitase ja vara puhasväärtusel põhinev tuletisinstrumentidesse ja tuletisinstrumendi tunnustega väärtpaberitesse investeerimisega seotud riskipositsioon, mis ei tohi ületada eurofondi vara puhasväärtust, või

2) eurofondi varast tulenev tururisk.

(2) Eurofondi tuletisinstrumentide avatud riskipositsioon arvutatakse vähemalt üks kord päevas.

(3) Eurofondi tuletisinstrumentide avatud riskipositsiooni võib arvutada kohustustel põhineva meetodi, VaR riskihindamise meetodi või muu piisava ja asjakohase keerukusega riskihindamismeetodi alusel.

(4) Eurofondi tuletisinstrumentide avatud riskipositsiooni arvutamiseks valitud meetodi valimisel võetakse arvesse eurofondi investeerimispoliitikat, varasse kuuluvaid tuletisinstrumentide liike ja nende keerukuse astet, samuti tuletisinstrumentide osakaalu eurofondi varas.

(5) Kui eurofond sõlmib tagasiostulepinguid või väärtpaberite laenutehinguid, mis mõjutavad eurofondi riskipositsiooni või tururiski, tuleb neid instrumente ja väärtpabereid arvesse võtta eurofondi tuletisinstrumentide avatud riskipositsiooni mõõtmisel.

(6) Tururisk on risk saada kahju sellest, et intressimäärade, valuutakursside, väärtpaberi- ja kaubahindade või emitendi krediidikõlblikkuse tõttu võib muutuda fondi positsioonide turuväärtus.

(7) VaR riskihindamise meetod on riskihindamise meetod, mille kohaselt hinnatakse võimalikku kahju tekkimise määra teatava aja jooksul kindlaks määratud riskitasemel.