Kassalise teenindamise eeskiri Art. 4Asutuste arvelduskontode kasutamise üldtingimused

(1) Asutused kasutavad maksete tegemiseks ja laekumiste jälgimiseks üksnes e-kontot, kui käesolevas määruses ei ole sätestatud teisiti.

(2) Teenindatavad isikud, välja arvatud riigi asutatud sihtasutused, arveldavad ja hoiavad raha oma arvelduskontodel, mis kuuluvad kontsernikonto koosseisu, kui käesoleva määruse § 3 lõikes 7 nimetatud lepingus ei ole kokku lepitud teisiti.

(2¹) Riigi asutatud sihtasutusel võib olla oma arveldus- või maksekonto krediidi- või finantseerimisasutuses vaid juhul, kui see on käesoleva määruse § 3 lõikes 7 nimetatud lepingus kokku lepitud. Nimetatud piirangust kinnipidamise kontrollimiseks on Rahandusministeeriumil õigus saada krediidi- ja finantseerimisasutustelt informatsiooni seal asuvate riigi asutatud sihtasutuste arveldus- või maksekontode numbrite kohta.

(3) Riigiasutusel võib olla krediidi- või finantseerimisasutustes oma arveldus- või maksekonto, kui selleks on riigieelarve seaduse § 64 lõike 2 alusel kassalise teenindamise valdkonna eest vastutava ministri käskkirjaga luba antud.

(4) Erandina käesoleva paragrahvi lõikest 3 on:

1) Päästeametil eriülesannete täitmiseks, Patendiametil eriliiki tulu kogumiseks, Maksu- ja Tolliametil maksude kogumiseks ja eriülesannete täitmiseks, Sotsiaalkindlustusametil kulude tegemiseks ning ministeeriumidel väärtpaberikontodega seotud arvelduskontod, mis kuuluvad kontsernikonto koosseisu;

2) riigitulundusasutusel arvelduskontod, mis ei kuulu kontsernikonto koosseisu;

3) Kaitseväel, Politsei- ja Piirivalveametil, Kaitsepolitseiametil, Kaitseministeeriumil, Rahandusministeeriumil ja Välisluureametil arvelduskontod, mis ei kuulu kontsernikonto koosseisu.

(5) Käesoleva paragrahvi lõikes 3 nimetatud loa andmisel määrab minister kindlaks arvelduskonto kasutamise tähtaja, kontsernikonto koosseisu kuuluvuse ja vajadusel muud tingimused arvelduskonto kasutamiseks.

(6) Käesoleva paragrahvi lõikes 3 nimetatud arvelduskonto kasutamise tähtaeg on üks eelarveaasta, kui lõikes 3 nimetatud käskkirjas ei ole sätestatud teisiti. Arvelduskonto kasutamise tähtaja pikendamise taotlus esitatakse riigikassale hiljemalt tähtaja lõppemise eelarveaasta 15. novembril.