Narva linna raamatupidamise sise-eeskirja kinnitamine Art. 18Rahaliste ülekannete kontrollimine ja teostamine

(1) LRK juhi käskkirja või korraldusega määratakse töötajad ja nende asendamise kord, kelle õigus ja kohustus on koostada ja kinnitada maksekorraldused, võttes arvesse, et maksekorralduse koostamisel ja kinnitamisel oleks tagatud maksekorralduse koostaja ja kinnitaja lahusus.

(2) Maksekorralduse koostaja ülesanne on:

1) maksekorralduse aluseks olevate kuludokumentide maksetähtaegadest kinnipidamine;

2) kontrollida, et samade kuludokumentide alusel ei ole enne tasutud;

3) maksekorralduse koostamine ja kinnitamiseks esitamine.

(3) Maksekorralduse kinnitaja ülesanne on:

1) kontrollida, et koostatud maksukorraldus vastab selle aluseks olevatele algdokumentidele;

2) kinnitada või teostada makseprotseduur - sideseanss pangaga.

(4) Kaupade, teenuste või muude hüvede ostmise korral peab müüjaga kokku lepitud maksetähtpäev andma võimaluse alusdokumentide nõuetekohaseks kontrollimiseks ja tulevaste rahavoogude planeerimiseks. Maksete ülekandmise tingimused peavad andma võimaluse tasuda 14 kuni 30 päeva jooksul pärast kauba, teenuse või muu hüve saamist.

(5) Ettemaksete tasumist võimaluse korral välditakse.

(6) LRK-d teevad rahalisi ülekandeid maksetähtpäeval. Erandjuhul on võimalik teha ülekandeid enne maksetähtpäeva.