BEK 1597/2020 Art. 101

Virksomheden skal oplyse beløbene for henholdsvis passivpost 1, Gæld til kreditinstitutter og centralbanker , passivpost 2, Indlån og anden gæld , passivpost 4, Udstedte obligationer til dagsværdi , samt passivpost 5, Udstedte obligationer til amortiseret kostpris , fordelt på følgende restløbetider: 1) Anfordring. 2) Til og med 3 måneder. 3) Over 3 måneder og til og med 1 år. 4) Over 1 år og til og med 5 år. 5) Over 5 år.

Stk. 2. Fordelingen efter stk. 1 skal oplyses særskilt for passivpost 1, Gæld til kreditinstitutter og centralbanker, og passivpost 2, Indlån og anden gæld. Fordelingen efter stk. 1 kan vises samlet for passivpost 4, Udstedte obligationer til dagsværdi, og passivpost 5, Udstedte obligationer til amortiseret kostpris.