BEK 280/2020 Art. 24

Hver fond skal sørge for, at der udføres egenkontrol, der sikrer, at tilskudsforvaltningen er i overensstemmelse med de forvaltningsretlige regler og principper, som beskrevet i Finansministeriets vejledning om effektiv tilskudsforvaltning.

Stk. 2. Egenkontrollen beskrives i et egenkontrolprogram, der som minimum skal dokumentere, at: 1) fonden har offentliggjort ansøgningsfrister og ansøgningsprocedurer m.v., jf. § 17, stk. 2 og 3, 2) fonden har offentliggjort det godkendte budget og regnskab senest 14 dage efter godkendelsen er meddelt, jf. § 17, stk. 5, 3) fonden har formuleret og offentliggjort tildelingskriterier for de hovedformål i fiskeriloven, som er relevante for fonden, jf. § 18, 4) fonden har anvendt tildelingskriterier aktivt i prioriteringen mellem indkomne ansøgninger og over for ansøgere, der meddeles afslag, jf. § 19, stk. 2, 5) fonden i bestyrelsesreferatet har angivet de hovedhensyn, der ligger til grund for fondens beslutninger om bevilling af tilskud og afslag på tilskud, jf. § 19, stk. 3, 6) fonden har fulgt proceduren for fordeling af overskydende midler, jf. § 20, 7) fonden har formuleret og offentliggjort en strategi for effekten af aktiviteter samt opstillet konkrete og målbare effektmål for udvalgte aktiviteter eller strategiske fokusområder, jf. § 23, stk. 1, 8) fonden har vurderet effekten af udvalgte aktiviteter eller strategiske fokusområder, jf. § 23, stk. 2, 9) fonden har inddraget effektvurderingerne i den løbende udvikling af strategien, jf. § 23, stk. 3, 10) fonden har indsendt bestyrelsesreferater til Fiskeristyrelsen, jf. § 24, 11) fonden har forvaltet i overensstemmelse med egne sagsgangsbeskrivelser, og 12) fordelingen af midlerne har været gennemsigtig og sagligt begrundet.

Stk. 3. Egenkontrolprogrammet skal løbende opdateres af fonden, dog mindst én gang årligt.

Stk. 4. Resultatet af den udførte egenkontrol opsummeres i en årlig rapport, der udarbejdes af fonden. Fondens revisor skal i tilknytning hertil gennemgå fondens sagsgangsbeskrivelser og egenkontrolprogrammet og udtage et antal sager til stikprøvekontrol. Revisor skal afgive erklæring om, hvorvidt egenkontrollen er beskrevet i et egenkontrolprogram. Revisor skal endvidere erklære, om tilskudsforvaltningen har været i overensstemmelse med de forvaltningsretlige regler og principper, som beskrevet i Finansministeriets vejledning om effektiv tilskudsforvaltning.

Stk. 5. Den revisorattesterede rapport, jf. stk. 4, indsendes til Fiskeristyrelsen sammen med årsregnskabet. Fonden skal i ledelsesberetningen til årsregnskabet redegøre for resultatet af den udførte egenkontrol.