BEK 1235/2015 Art. 8

Ved årets udgang skal pengeinstituttet ud over de i § 7, stk. 1, angivne oplysninger for hver pulje oplyse kunden om følgende: 1) Årets renteindtægter og udbytter fordelt på de i § 7 angivne aktivposter. 2) Årets kursregulering fordelt på værdipapirkategorier. 3) Kursregulering af valuta. 4) Omkostninger, der er afholdt af puljen, herunder omkostninger i form af kursskæringer og lignende. 5) Puljens samlede resultat.

Stk. 2. Ved årets udgang skal der ud over de i § 7, stk. 2, angivne oplysninger mindst oplyses følgende: 1) Den gennemsnitlige beholdning (opgjort dag til dag) af de enkelte aktivtyper. 2) Renterisiko på obligationsbeholdningen (f.eks. udtrykt ved ændringer i værdien ved en renteændring på 1 procentpoint). 3) Aktiebeholdningen fordelt på lande og brancher. 4) Andele i investeringsforeninger og specialforeninger fordelt på afdelinger.

Stk. 3. Pengeinstituttet skal ultimo hvert år for hver pulje oplyse om det opnåede procentvise afkast for det forløbne år, samt det procentvise afkast for de foregående 3 år.

Stk. 4. Oplyses kunden om ÅOP/ÅOK (Årlig Omkostning i Procent/Årlige Omkostninger i Kroner) i medfør af Finansrådets henstilling af 30. juni 2011 om beregning af og oplysning om ÅOP og ÅOK for bankernes puljeordninger omfattet af denne bekendtgørelse kan oplysningerne i stk. 1 og 3 udelades.